Documentos de Investigación y Desarrollo · 2014
Herramientas financieras de corto plazo: el flujo de caja y el ciclo de conversión del efectivo
En la actualidad las organizaciones, enfocan gran parte de su labor en la consecución de recursos para su liquidez de corto plazo, el estudio y puesta en marcha de nuevos proyectos de inversión, la búsqueda de nuevas fuentes de financiamiento, la creación de valor para sus grupos de interés y la contribución al desarrollo del país. Para cumplir con lo anterior, planifican sus actividades y proyectos a partir de herramientas financieras como flujo de efectivo y el ciclo de conversión del efectivo, el conocer sus alcances, limitaciones y bondades para los empresarios y emprendedores es el objetivo de este ensayo.
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Contenido
- INTRODUCCIÓNp. 3
- CICLO DE CONVERSION DEL EFECTIVOp. 4
- 1.1 FUNCIÓN FINANCIERA DE CORTO PLAZOp. 4
- 1.2 SOSTENIBILIDAD EN EL CORTO PLAZOp. 5
- EL FLUJO DE CAJAp. 6
- 2.1 IMPORTANCIAp. 6
- 2.2 OBJETIVOSp. 7
- 2.3 FLUJO DE CAJA CLASIFICADO POR ACTIVIDADESp. 8
- 2.4 MAPA CONCEPTUAL – FLUJO DE CAJAp. 9
- 2.5. UTILIDADES DEL FLUJO DE CAJAp. 11
- EL CICLO DE CONVERSIÓN DEL EFECTIVOp. 11
- 3.1 VARIABLESp. 11
- 3.2. CALCULO DEL CICLO DE CONVERSIÓN DEL EFECTIVOp. 12
- 3.3. OPTIMIZACIÓN EN EL MANEJO DE LOS INVENTARIOSp. 13
- FLUJO DE CAJA – CICLO DE CONVERSIÓN Y EBITDAp. 15
- CONCLUSIONESp. 16
- BIBLIOGRAFÍAp. 17
Palabras clave
Financial toolsFinancing sourcesFuentes de financiamientoHeramientas financierasLiquidezLiquidityPlaneación a corto plazoShort-term planning