Ingeniería Ambiental · 2019
Evaluación a las auditorías realizadas por la contraloría municipal de Bucaramanga en el componente de gestión ambiental
La siguiente práctica empresarial está enfocada a las auditorías en el componente de gestión ambiental que ejerce la Contraloría Municipal de Bucaramanga como ente de control que realiza vigilancia fiscal y ambiental al Municipio. El objetivo principal es evaluar las actividades desarrolladas en el proceso auditor, las cuales contienen entrevistas relacionadas con el control fiscal interno; planes, programas, proyectos, visitas de inspección a las sedes de los entes auditados y revisión de los soportes allegados generando una calificación en la matriz de Guía territorial (GAT) y detectando deficiencias que determinan observaciones y/o hallazgos, que son publicados en los informes de auditoría para que las entidades realicen mejoraras en pro de tener una gestión eficiente de acuerdo a lo establecido en la ley. También contiene las actividades de la auditoría especial al estado de los recursos naturales y al medio ambiente y la auditoría especial a los megaproyectos de infraestructura de Bucaramanga donde se realizó un seguimiento al componente de gestión ambiental y a la compensación producto del aprovechamiento forestal.
Texto completo 87 páginas con texto
Leer la tesis completa Ficha en el repositorio
Contenido
- INTRODUCCIÓNp. 13
- 1. JUSTIFICACIÓNp. 15
- 2. OBJETIVOSp. 16
- 2.1 OBJETIVO GENERALp. 16
- 2.2 OBJETIVOS ESPECIFICOSp. 16
- 3. GLOSARIOp. 17
- 4. GENERALIDADES DE LA EMPRESAp. 18
- 5. METODOLOGÍAp. 21
- 5.1 FASES DEL PROCESO DE AUDITORÍAp. 22
- 6. ACTIVIDADESp. 24
- 6.1 AUDITORÍAS REGULARES FASE 2-2018p. 24
- 6.2 AUDITORÍAS ESPECIALES PGA 2018p. 26
- 7. RESULTADOS Y ANÁLISISp. 27
- 7.1 AUDITORÍAS REGULARES FASE II PGA 2018p. 28
- 7.2 EVALUACIÓN DE LAS AUDITORÍAS PGA 2018 VIGENCIA 2017-FASE IIp. 38
- 7.3 AUDITORÍAS MODALIDAD ESPECIAL FASE III PGA 2018p. 42
- 8. CONCLUSIONESp. 62
- 9. RECOMENDACIONESp. 63
- BIBLIOGRAFIAp. 64
- ANEXOSp. 66
- Figura 1. Logo Contraloría Municipal de Bucaramangap. 20
- Figura 2. Actividades Generales del Proceso Auditorp. 21
- Figura 3. Diagrama del proceso Auditorp. 22
- Figura 4. Gestión Ambiental IMEBUp. 29
- Figura 5. Calificación Final IMEBUp. 29
- Figura 6. Gestión Ambiental INDERBUp. 35
- Figura 7. Gestión Ambiental IMCTp. 36
- Figura 8. Calificación IMCTp. 36
- Figura 9. Ubicación Área de los Cerros Orientalesp. 46
- Figura 10. Compensación Forestal Parque Extremop. 49
- Figura 11. Localización De Individuos Sembrados En El Parque Extremop. 49
- Figura 12. Compensación Forestal Estadio de Atletismo La Florap. 51
- Figura 13. Localización de Individuos Sembrados El Estadio La Florap. 51
- Figura 14. Localización Lotesp. 53
- Figura 15. Localización de Individuos Arbóreos en Contenedoresp. 56
- Gráfica 1. Puntajes Obtenidos En Las Auditorías Modalidad Regularp. 39
- Gráfica 2. Porcentajes Gestión Ambientalp. 40
- Tabla 1. Concepto Auditorías Especialesp. 26
- Tabla 2. Metodología de Evaluaciónp. 27
- Tabla 3. Puntajes Entes Auditados PGA 2017 Y PGA 2018p. 43
- Tabla 4. Indicadores Línea No. 3 Sostenibilidad Ambientalp. 44
- Tabla 5. Distribución de los Individuos Arbóreos a Compensarp. 48
- Tabla 6. Consideraciones Generalesp. 50
- Tabla 7. Consideraciones Generalesp. 52
- Tabla 8. Localización Lotes Compensación Forestal Betaniap. 52
- Tabla 9. Consideraciones Generalesp. 53
- sectores Betania, Parque Extremo y Estadio de Atletismo La Florap. 55
- Anexo A. Formato de Entrevista CFIp. 66
- Anexo B. Formato para la Visita de Inspección Ocularp. 68
- Anexo C. Resolución 203 de 2017p. 71
- Anexo D. Registró fotográfico visita instalaciones IMEBUp. 72
- Anexo F. Registro Fotográfico Instalaciones del IMCTp. 75
- Anexo G. Fotos Visita de Inspección Al Relleno Sanitario El Carrascop. 77
- Anexo H. Registro Fotográfico Parque Extremop. 79
- Anexo I. Registro Fotográfico Estadio de Atletismo La Florap. 83
- Anexo J. Registro Fotográfico Betaniap. 84
- Anexo K. Compensación Forestal Intercambiador Mesón de los Búcarosp. 85