Libros · 2020
La responsabilidad administrativa y penal de la persona jurídica en los delitos socioeconómicos: especial referencia a los delitos financieros y el lavado de activos
Con el abandono del Estado liberal en el tránsito del siglo XVIII al siglo XIX, y el advenimiento del Estado de Derecho, con su característica especial de intervención del Estado en la economía, se hace evidente el interés por estudiar los comportamientos que afectan el orden económico social, es decir, aquellas conductas que lesionan o ponen en peligro bienes jurídicos pertenecientes a la comunidad. En Colombia, esta estrategia es fácilmente detectable en algunos delitos contra el orden económico social tipificados en el título X del Código Penal, sancionados también por el derecho administrativo sancionador, tales como la usura, la exportación e importación ficticia, la utilización indebida de información privilegiada, los delitos financieros, el contrabando y el lavado de activos, entre los más sobresalientes. En la primera parte del presente trabajo efectuamos un análisis somero de las normas de derecho administrativo sancionador, que castigan los comportamientos mencionados en el párrafo anterior y en los cuales la consecuencia alcanza, sin ninguna dificultad, a la persona moral. Esto, para abordar, en un segundo acápite, su regulación penal y la propuesta de responsabilizar por estos ilícitos no solo a la persona física, esto es, el autor material, sino a la persona jurídica en cuyo nombre, favor o provecho se realiza, o que por organización defectuosa permite la realización de los mismos.