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APLICACIÓN DE LA TÉCNICA DEL VALOR GANADO PARA EL CONTROL EN LA

GESTIÓN DE PROYECTOS DE DISEÑO Y FABRICACIÓN DE MOLDES PARA

FUNDICIÓN DE ALUMINIO A ALTA PRESIÓN EN MÁQUINAS DE CÁMARA FRÍA

JUAN CAMILO RAMÍREZ HENAO

UNIVERSIDAD PONTIFICIA BOLIVARIANA SECCIONAL BUCARAMANGA

ESCUELA DE INGENIERÍAS

FACULTAD INGENIERÍA INDUSTRIAL

ESPECIALIZACIÓN EN GESTIÓN DE PROYECTOS

VIRTUAL

2021

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APLICACIÓN DE LA TÉCNICA DEL VALOR GANADO PARA EL CONTROL EN LA

GESTIÓN DE PROYECTOS DE DISEÑO Y FABRICACIÓN DE MOLDES PARA

FUNDICIÓN DE ALUMINIO A ALTA PRESIÓN EN MÁQUINAS DE CÁMARA FRÍA

JUAN CAMILO RAMÍREZ HENAO

Trabajo de Grado para optar al Título de Especialista en Gestión de Proyectos

DIRECTOR

MARCELA VILLA MARULANDA

Magíster en Ingeniería Industrial

UNIVERSIDAD PONTIFICIA BOLIVARIANA SECCIONAL BUCARAMANGA

ESCUELA DE INGENIERÍAS

FACULTAD INGENIERÍA INDUSTRIAL

ESPECIALIZACIÓN EN GESTIÓN DE PROYECTOS

VIRTUAL

2021

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CUADRO DE CONTENIDO

OBJETIVOS ............................................................................................................... 9

1.1

OBJETIVO GENERAL ......................................................................................... 9

1.2

OBJETIVOS ESPECÍFICOS ................................................................................ 9

MARCO TEÓRICO ................................................................................................... 10

2.1

MARCO DE REFERENCIA ............................................................................... 10

2.2

MARCO CONCEPTUAL .................................................................................... 12 2.2.1 Planeación, Ejecución y Control del Proyecto ............................................... 13 2.2.2 Conceptos Básicos de la Técnica del Valor Ganado ..................................... 14

GUÍA DE IMPLEMENTACIÓN DE LA TÉCNICA DEL VALOR GANADO ................. 19

3.1

ESTRUCTURA

DESGLOSE

TRABAJO

(EDT)

Y DICCIONARIO DE LA EDT .......................................................................................... 21

3.2

COMPONENTES DEL MOLDE ......................................................................... 24

3.3

DEFINIR ACTIVIDADES .................................................................................... 28

3.4

PRESUPUESTO ............................................................................................... 29

3.5

CRONOGRAMA ................................................................................................ 32

3.6

TÉCNICA DEL VALOR GANADO ...................................................................... 38 3.6.1 Línea Base y Valor Planificado (PV) .............................................................. 38 3.6.2 Valor Real (AC) ............................................................................................. 40 3.6.3 Valor Ganado (EV) ........................................................................................ 42

3.7

INFORMES Y ANÁLISIS DE CORTES ESTABLECIDOS PARA

MONITOREO PROYECTO .......................................................................................... 44 3.7.1 Informe y Análisis Corte 1 ............................................................................. 46 3.7.2 Informe y Análisis Corte 2 ............................................................................. 49 3.7.3 Informe y Análisis Corte 3 ............................................................................. 52 3.7.4 Informe y Análisis Cierre ............................................................................... 55

CONCLUSIONES ..................................................................................................... 58

Referencias .............................................................................................................. 60

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LISTA DE ILUSTRACIONES

Figura 1. Diagrama del Sistema de la Técnica del Valor Ganado .................................. 12 Figura 2. Curvas S Valor Ganado, Valor Planificado y Costos Reales .......................... 15 Figura 3. Interpretación de las métricas de Variación e Índice de desempeño de la Técnica del Valor Ganado .................................................................................... 17 Figura 4. Flujo de información y pasos de procesamiento en la fabricación de moldes .......................................................................................................................... 19 Figura 5. Esquema Pasos Guía Implementación Técnica Valor Ganado ...................... 20 Figura 6. Estructura de Desglose de Trabajo (EDT) ...................................................... 21 Figura 7. Ensamble Molde Fundición Alta Presión Cámara Fría - Abierto ..................... 25 Figura 8. Ensamble Molde Fundición Alta Presión Cámara Fría – Vista Explosión ...................................................................................................................... 25 Figura 9. Plano de Ensamble Proyecto Molde Ejemplo ................................................. 27 Figura 10. Línea Base Proyecto Molde Ejemplo ............................................................ 38 Figura 11. Valor Real (AC) Molde Ejemplo .................................................................... 40 Figura 12. Valor Ganado (EV) Molde Ejemplo ............................................................... 42

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LISTA DE CUADROS

Cuadro 1. Diccionario de la EDT ................................................................................... 22 Cuadro 2. Lista de Materiales Proyecto Molde Ejemplo ................................................ 26 Cuadro 3. Actividades desarrollo Proyecto Molde Ejemplo ........................................... 28 Cuadro 4. Costos Base Recursos Proyecto Molde Ejemplo .......................................... 29 Cuadro 5. Duración actividades Proyecto Molde Ejemplo ............................................. 30 Cuadro 6. Presupuesto Proyecto Molde Ejemplo .......................................................... 31 Cuadro 7. Sección Cronograma Proyecto Molde Ejemplo – DISEÑO MOLDE .............. 33 Cuadro 8. Sección Cronograma Proyecto Molde Ejemplo - PLANEACIÓN ................... 33 Cuadro 9. Sección Cronograma Proyecto Molde Ejemplo - FABRICACIÓN.................. 34 Cuadro 10. Sección Cronograma Proyecto Molde Ejemplo – ENSAMBLE – ENSAYO MOLDE ......................................................................................................... 35 Cuadro 11. Sección Cuadro Seguimiento del Presupuesto Actividad Mecanizados Antes de Temple Proyecto Molde Ejemplo .............................................. 37 Cuadro 12. Línea Base Proyecto Molde Ejemplo .......................................................... 39 Cuadro 13. Valor Real (AC) Proyecto Molde Ejemplo ................................................... 41 Cuadro 14. Valor Ganado (EV) Proyecto Molde Ejemplo .............................................. 43 Cuadro 15. Informe Corte 1 Proyecto Molde Ejemplo ................................................... 46 Cuadro 16. Informe Corte 2 Proyecto Molde Ejemplo ................................................... 49 Cuadro 17. Informe Corte 3 Proyecto Molde Ejemplo ................................................... 52 Cuadro 18. Informe Cierre Proyecto Molde Ejemplo ..................................................... 55

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INTRODUCCIÓN

Los moldes para fundición de aluminio a alta presión en máquinas de cámara fría, son herramientas de un grado de ingeniería complejo y de alto costo desarrollados para la fabricación de partes de productos que requieran componentes en aluminio fundido a alta presión (Fallbohmer, Akgerman, & Altan, 1996), por lo que un adecuado seguimiento y monitorización de los costos y plazos en el desarrollo de este tipo de proyectos, le dará una ventaja competitiva a las empresas que los ejecutan al darles una perspectiva más completa de estos lo cual permitirá implementar indicadores que representen el panorama más acertado del comportamiento del proyecto.

La necesidad de contar con una herramienta de control que permita hacer seguimiento y monitoreo de los costos y los plazos en los desarrollos de proyectos de moldes de fundición de aluminio, aplica a las empresas metalmecánicas que cuentan talleres de fabricación especializados en estos tipos de moldes, debido a que el desarrollo de estos requiere de actividades que demandan alta ingeniería, que deben programarse y completarse dentro de plazos muy rígidos. Estos requisitos hacen que la programación y gestión de proyectos en un taller de moldes sea una tarea desafiante por lo que la industria dedicada a este tipo de procesos busca constantemente reducir o concluir a tiempo el desarrollo de nuevos proyectos, lo que ejerce una enorme presión sobre los fabricantes de moldes (Altan, Lilly, & Yen, 2001).

La implementación de la Técnica del Valor Ganado como herramienta de control para los proyectos de desarrollo de moldes de inyección de aluminio, permite conocer previamente si el proyecto presenta un atraso o adelanto según la planeación inicial, si los recursos se están usando eficientemente, si se está presentando un sobrecosto según el presupuesto, la eficiencia con que se está usando el factor tiempo, cual es el costo de las actividades pendientes por finalizar y cuál será el costo final del proyecto. En el presente trabajo se pretende desarrollar una guía que permita la implementación de la Técnica del Valor Ganado enfocada al seguimiento y monitoreo de proyectos de desarrollo moldes de fundición de aluminio a alta presión en máquinas de cámara fría, con el fin de generar informes de seguimiento que permitan identificar el comportamiento del desempeño del proyecto en cada corte o etapa.

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OBJETIVOS

1.1

OBJETIVO GENERAL

Aplicar la Técnica del Valor Ganando en la gestión de proyectos de diseño y fabricación de moldes de fundición de aluminio de alta presión en máquinas de cámara fría, mediante el desarrollo de una guía que permita su implementación de manera eficiente en empresas metalmecánicas que cuenten con este tipo de proceso, con el fin de realizar un adecuado control y monitoreo de los costos y plazos en este tipo de proyectos.

1.2

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Enunciar los referentes teóricos que hayan aplicado la Técnica del Valor Ganado en proyectos de ingeniería.

Establecer la Técnica del Valor Ganado en proyectos de gestión de diseño y fabricación de moldes de fundición de aluminio de alta presión en máquinas de cámara fría.

Desarrollar una guía que facilite la implementación de la Técnica del Valor Ganado establecida en el punto anterior en los departamentos de las empresas metalmecánicas que realicen proyectos de diseño y fabricación de moldes de fundición de aluminio de alta presión.

Definir métricas que representen el rendimiento de la Técnica del Valor Ganado aplicada a la gestión de proyectos de diseño y fabricación de moldes de fundición de aluminio de alta presión en máquinas de cámara fría.

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MARCO TEÓRICO

2.1

MARCO DE REFERENCIA

El desarrollo de herramentales de alto costo, entre ellos los moldes de fundición de alta presión, para la fabricación de altos volúmenes a bajos costos de piezas de productos de aluminio en líneas de producción, es un proceso complejo ya que los componentes de estos moldes deben fabricarse exclusivamente en talleres metalmecánicos que cuentan con máquinas de control numérico debido a la complejidad de formas y precisión en el mecanizado requerido en la mayoría de estos.

A diferencia de la producción en serie, donde el diseño óptimo y la configuración del entorno deben determinarse una sola vez para un lote de gran tamaño, los fabricantes de moldes deben diseñar y establecer el proceso de producción para cada unidad desarrollada debido a que las partes principales que lo componen son exclusivas para el producto que se desea inyectar. En consecuencia, el desafío de producir moldes de manera más rentable aumenta constantemente debido a la presión del mercado y la innovación (Bendul & Apostu, 2017).

A menudo las empresas dedicadas a la fabricación de moldes de inyección se ven a sí mismas como organizaciones orientadas únicamente a la implementación de procesos de mecanizado y producción, cuando en realidad deberían considerarse como organizaciones orientadas a proyectos. El desarrollo de un molde es un proyecto que involucra a múltiples participantes que se encuentran tanto dentro como fuera de la organización con una duración típica de entre 10 y 20 semanas. Además, estos proyectos son bastante similares en términos de fases y actividades, lo que permitirá una comparación de la gestión entre organizaciones. (Williams, 2013)

Las empresas o departamentos encargados de los proyectos de desarrollo de moldes pueden mejorar las ganancias de su organización si consiguen monitorear los datos de desempeño del proyecto y detectar imprevistos en los costos y programación buscando implementar acciones correctivas de manera inmediata. Monitorear los datos del proyecto y presentarlos visualmente en forma de gráficos, diagramas y cuadros es más fácil y

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comprensible que hacerlo de forma numérica. Además, con la presentación de información gráfica no hay necesidad de que el personal de la empresa se deba capacitar para interpretar información numérica compleja (Haghighi, 2013).

El éxito de los proyectos en las empresas a nivel mundial, depende, en alguna medida, de la buena gestión con que estos sean desarrollados, con la madurez que cuenten sus procesos y el control que se tenga de ellos. Por esta razón la gestión, seguimiento y control de proyectos adquiere mayor fuerza en la industria y se convierte en una disciplina necesaria para el desarrollo de proyectos exitosos. En este sentido, resulta especialmente útil contar con técnicas y herramientas para llevar a cabo estas acciones. Entre estas técnicas destaca la Técnica del Valor Ganado, la cual mide el rendimiento del proyecto a medida que avanza desde su inicio hasta su cierre, integra medidas del alcance del proyecto, del costo (o recursos) y del cronograma, para ayudar al equipo de dirección del proyecto a evaluar el rendimiento del proyecto (Montero & André, 2013).

Muchas organizaciones a nivel mundial han adoptado la Técnica del Valor Ganado como herramienta de gestión estándar (por ejemplo, el Departamento de Defensa de EE. UU). Se describe en prácticamente todos los manuales de gestión ha sido incorporada en varios softwares de gestión. Esta técnica facilita el seguimiento del progreso, y la determinación del estado del proyecto, además que permite Identificar eventos potencialmente negativos (Czarnigowska, 2008).

La Técnica del Valor Ganado es un método de medición del desempeño, es una técnica de gestión de que utiliza el trabajo en curso para indicar qué pasará con el trabajo en el futuro. La Técnica el Valor Ganado va un paso más allá y examina los logros reales, brindando a los gerentes una mayor comprensión de las áreas de riesgo potenciales. Con una imagen más clara, los gerentes pueden crear planes de mitigación de riesgos basados en el costo real, el cronograma y el progreso del trabajo. Es una herramienta de gestión de programas / proyectos de alerta temprana que permite a los administradores identificar y controlar los problemas antes de que se vuelvan insuperables. Permite que se gestione mejor el tiempo del proyecto y dentro del presupuesto (Abd-Elkhalek, Aziz, & Mohamed, 2016), por ello esta técnica será usada como base para el desarrollo de este trabajo.

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2.2

MARCO CONCEPTUAL

La Técnica del Valor Ganado es una metodología de gestión que brinda a los ejecutivos, gerentes de proyectos y otras partes interesadas la capacidad de visualizar el estado del proyecto a lo largo del ciclo de vida del proyecto y, en consecuencia, administrar proyectos, programas y carteras de manera más efectiva. Esta técnica integra tres elementos críticos de la gestión de proyectos: gestión del alcance, gestión de costes y gestión del tiempo, la cual permite medir objetivamente el desempeño y el progreso del proyecto; y pronosticar los resultados del proyecto (Virle & Mhaske, 2013).

La implementación del enfoque que se muestra en el diagrama del sistema de la Técnica del Valor Ganado en la Figura 1, tomado de (Project Management Institute, 2011), permite implementar el concepto básico de esta técnica en proyectos de cualquier tamaño.

Figura 1. Diagrama del Sistema de la Técnica del Valor Ganado

Fuente: (Project Management Institute, 2011, pág. 20) Diccionario EDT Cronograma Valores Planeado (Costos Presupuestados) Costos Actuales Evaluación del Valor Ganado Reportes del Estado del Proyecto Integrado (Valor Ganado) Nota: El concepto es alinear las actividades del proyecto definidas en la EDT con el cronograma y la contabilidad financiera y/o los sistemas de registro de tiempos.

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La declaración del alcance, la Estructura de Desglose de Trabajo y el Diccionario de Estructura de Desglose de Trabajo comprenden la línea base del alcance y serán utilizados por muchos otros procesos para planificar completamente el proyecto.

Estructura de Desglose de Trabajo (EDT). La Estructura de Desglose de Trabajo (EDT) es una herramienta muy importante y fundamental para la Planificación y Control de Proyectos a fin de organizar y definir su alcance total (Alcívar, 2016). Es una descomposición jerárquica del alcance total del trabajo que debe realizar el equipo del proyecto para lograr los objetivos del proyecto y crear los entregables requeridos. Organiza y define el alcance total del proyecto.

Diccionario de Estructura de Desglose de Trabajo. Es un documento que proporciona información detallada sobre cada componente de EDT. (Project Management Institute,

2017)

La EDT es la base de todos los demás procesos de planificación y, como tal, debe ser un esfuerzo colaborativo con la participación de todos los interesados pertinentes.

2.2.1 Planeación, Ejecución y Control del Proyecto

Comprender y organizar el trabajo del proyecto es el primer paso para desarrollar un plan de gestión de proyectos realista, de modo que la Técnica de Valor Ganado se pueda implementar como una técnica de planificación, ejecución, seguimiento y control.

El trabajo del proyecto debe programarse lógicamente hasta la finalización del proyecto, incluida la identificación de hitos críticos. El cronograma del proyecto mostrará el momento de los logros e interfaces clave, además de proporcionar evidencia de que el plan de gestión del proyecto respalda el acuerdo de las partes interesadas con respecto a los objetivos del proyecto.

Una vez que el trabajo está lógicamente programado y los recursos identificados, el alcance del trabajo, el cronograma y el costo deben integrarse y registrarse en un presupuesto escalonado conocido como la línea base de medición del desempeño. Este es el plan presupuestario por fases que se utilizará para medir el desempeño del proyecto (Project Management Institute, 2011).

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En el proceso de ejecución del proyecto, la Técnica del Valor Ganado requiere el registro de la utilización de recursos (es decir, mano de obra, materiales y similares) para el trabajo realizado dentro de cada uno de los elementos de trabajo en el plan de gestión del proyecto. En otras palabras, los costos reales deben capturarse de tal manera (tanto según la EDT como el calendario) que permita su comparación con la línea de base de medición del desempeño. Los costos reales se recopilan en el nivel de la cuenta de control o por debajo (Project Management Institute, 2011). La técnica usa el costo como la medida común del desempeño del cronograma y costo del proyecto.

En el proceso de control del proyecto, la Técnica del Valor Ganado requiere una evaluación del progreso del trabajo físico y la evaluación del Valor Ganado. La evaluación del trabajo se realiza mediante la medición del costo en moneda, horas, días-trabajador o cualquier otra cantidad similar que pueda usarse como una medida común de los valores asociados al trabajo del proyecto (A R, Paul, Ouseph, Abraham, & Jacob, 2015).

Con las tres dimensiones clave de Valor Ganado (EV), Valor Planificado (PV) de la Línea De Base de medición de desempeño y los datos de Costo Real (AC) del sistema de seguimiento de costos del proyecto, el equipo del proyecto puede implementar la Técnica del Valor Ganado en la cuenta de control y otros niveles de la EDT del proyecto e informar los resultados de la Técnica del Valor Ganado según sea necesario. (Project Management Institute, 2011)

2.2.2 Conceptos Básicos de la Técnica del Valor Ganado

La Línea Base es la versión final de los costos presupuestados que se usarán como base para la comparación de los resultados establecidos en cada corte (Lledó & Rivarola, 2007). La Línea Base de los costos también se conoce como el Presupuesto a la Conclusión (BAC siglas en inglés de Budget at Completion) el cual es un campo del Valor Ganado el cual debe ser aprobado y distribuido en el tiempo, y se utiliza para medir, monitorear y controlar el desempeño global del costo del proyecto. (Project Management Institute, 2017) El Presupuesto a la Conclusión (BAC), es la suma de todos los presupuestos establecidos para el trabajo a ser realizado.

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La Técnica del Valor Ganado establece y monitorea las tres dimensiones clave para cada paquete de trabajo y cada cuenta de control:

El Valor Planificado (PV siglas en inglés de Planned Value) es el presupuesto autorizado asignado al trabajo que debe ejecutarse para completar una actividad o un componente de la EDT. Incluye el trabajo detallado autorizado, así como el presupuesto para dicho trabajo autorizado, que se asigna por fase durante el ciclo de vida del proyecto. El Costo Real (AC siglas en inglés de Actual Cost) es el costo total en el que se ha incurrido realmente y que se ha registrado durante la ejecución del trabajo realizado para una actividad o un componente de la EDT.

El Valor Ganado (EV siglas en inglés de Earned Value) es el valor del trabajo completado expresado en términos del presupuesto aprobado asignado a dicho trabajo para una actividad o un componente de la EDT (Project Management Institute, 2017).

Las tres dimensiones clave (Valor Planificado, Valor Ganado y Costo Real) pueden monitorearse e informarse, por periodos (normalmente por semanas o meses) y de forma acumulativa. En la Figura 2 se muestra un gráfico que emplea Curvas S para representar los datos de la Técnica del Valor Ganado para un proyecto cuyo costo excede el presupuesto y cuyo plan de trabajo está retrasado (Project Management Institute, 2017). Figura 2. Curvas S Valor Ganado, Valor Planificado y Costos Reales

Fuente: (Project Management Institute, 2017, pág. 264)

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Adicionalmente la Técnica del Valor Ganado permite analizar el comportamiento del proyecto mediante el monitoreo de variaciones de desempeño e índices de desempeño. De acuerdo a lo propuesto en (Project Management Institute, 2017) la variación del desempeño e índices de desempeño para monitorear el proyecto son: Variación del Cronograma (SV siglas en inglés de Schedule Variance) es una medida del desempeño del cronograma en un proyecto. Es igual al Valor Ganado (EV) menos el valor planificado (PV). Esta puede indicar un retraso del proyecto con respecto a la línea base del cronograma. La variación del cronograma, finalmente será igual a cero cuando se complete el proyecto, porque ya se habrán ganado todos los valores planificados. Ecuación: SV = EV – PV.

Variación del Costo (CV siglas en inglés de Cost Variance) es una medida del desempeño del costo en un proyecto. Es igual al Valor Ganado (EV) menos los costos reales (AC). La variación del costo al final del proyecto será la diferencia entre el Presupuesto a la Conclusión (BAC) y la cantidad realmente gastada. En la Técnica del Valor Ganado la CV es particularmente crítica porque indica la relación entre el desempeño real y los costos gastados. En la Técnica del Valor Ganado, una CV negativa con frecuencia no es recuperable para el proyecto. Ecuación: CV = EV – AC. Índice de Desempeño del Cronograma (SPI siglas en inglés de Schedule Performance Index) es una medida del avance logrado en un proyecto en comparación con el avance planificado. Un valor de SPI inferior a 1.0 indica que la cantidad de trabajo efectuada es menor a la prevista. Un valor de SPI superior a 1.0 indica que la cantidad de trabajo efectuada es mayor a la prevista. Ecuación: SPI = EV/PV.

Índice de Desempeño del Costo (CPI siglas en inglés de Cost Performance Index) es una medida del valor del trabajo completado, en comparación con el costo o avance reales del proyecto. Mide la eficacia de la gestión del costo para el trabajo completado. Un valor de CPI inferior a 1.0 indica un sobrecosto con respecto al trabajo completado. Un valor de CPI superior a 1.0 indica un costo inferior con respecto al desempeño a la fecha. El CPI es igual a la razón entre el EV y el AC. Ecuación: CPI = EV/AC.

En la Figura 3, propuesta por (Project Management Institute, 2011) se muestra la interpretación de lo que indican las métricas de variación e índice de desempeño de la Técnica del Valor Ganado sobre un proyecto con respecto al trabajo planeado en el cronograma y presupuesto de recursos.

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Figura 3. Interpretación de las métricas de Variación e Índice de desempeño de la Técnica del Valor Ganado

Fuente: (Project Management Institute, 2011, pág. 86)

A medida que avanza el proyecto, se pueden desarrollar pronósticos para el costo y el desempeño del cronograma. Las proyecciones e índices de pronóstico comunes propuestas por (Project Management Institute, 2017) son:

Proyección Estimación Hasta la Conclusión (ETC siglas en inglés de Estimate to Complete), es el costo previsto necesario para terminar todo el trabajo restante para una actividad del proyecto. Una ecuación común para el ETC es: ETC = (BAC − EV)/CPI. Proyección Estimación a la Conclusión (EAC siglas en inglés de Estimate at Completion), es el costo total previsto de una actividad del cronograma, de un componente de la EDT o del proyecto, cuando se complete el alcance definido del trabajo. Las dos formas más comunes para calcular la EAC son:

Proyección de la EAC basada en el trabajo correspondiente a la ETC, realizado según la proporción presupuestada. Este método de EAC toma en cuenta el desempeño real del proyecto a la fecha (ya sea favorable o desfavorable), como lo representan los costos reales, y prevé que el trabajo según la ETC se llevará a cabo de acuerdo con el ratio presupuestado. Ecuación: EAC1 = AC + BAC – EV.

Proyección de la EAC basada en el trabajo correspondiente a la ETC, realizado según el CPI actual. Este método supone que se espera que lo que el proyecto ha experimentado a la fecha continúe en el futuro. Se supone que el trabajo correspondiente a la ETC se realizará según el mismo índice de desempeño del costo (CPI) en el que el proyecto ha incurrido a la fecha. Ecuación: EAC2 = BAC / CPI.

Proyección Variación hasta la Conclusión (VAC siglas en inglés de Variance at Completion), derivada de restar el EAC del BAC, pronostica el monto del déficit o SV > 0 y SPI > 1.0 SV = 0 y SPI = 1.0 SV < 0 y SPI < 1.0 CV > 0 y CPI > 1.0 Adelanto en cronograma Debajo del presupuesto En cronograma Debajo del presupuesto Retraso en cronograma Debajo del presupuesto CV = 0 y CPI = 1.0 Adelanto en cronograma En presupuesto En cronograma En presupuesto Retraso en cronograma En presupuesto CV < 0 y CPI < 1.0 Adelanto en cronograma Por encima del presupuesto En cronograma Por encima del presupuesto Retraso en cronograma Por encima del presupuesto Cronograma Métricas de Monitoreo Costo

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superávit presupuestario al final del proyecto. El VAC muestra al equipo si se prevé que el proyecto finalice por debajo o por encima del presupuesto. Ecuación VAC = BAC – EAC El Índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI siglas en inglés de To Complete Performance Index) es la proyección calculada del desempeño del costo que debe lograrse para el trabajo restante, con el propósito de cumplir con una meta de gestión especificada, tal como el BAC o la EAC. Si resulta evidente que el BAC ya no es viable, el director del proyecto proyecta una estimación a la conclusión (EAC). Una vez aprobada, la EAC reemplaza efectivamente el BAC como meta de desempeño del costo. La ecuación para el TCPI basada en el BAC es: (BAC – EV) / (BAC – AC).

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GUÍA DE IMPLEMENTACIÓN DE LA TÉCNICA DEL VALOR

GANADO

La fabricación de moldes para fundición de aluminio de alta presión debe considerarse como un sistema complejo, el cual involucra planificación de procesos, diseño de piezas y procesos, programación y mecanizado por control numérico o CNC (Computer Numerical Control), pulido o acabado manual y ensayo. En la Figura 4, se presenta en detalle el flujo de información y pasos de procesamiento en la fabricación de moldes tomando como referencia lo expuesto por los autores (Fallbohmer, Akgerman, & Altan, 1996). Figura 4. Flujo de información y pasos de procesamiento en la fabricación de moldes

Parte Digitalizada Archivo de la Parte Dibujo de la Parte Diseño de Pieza para Manufactura Diseño Inicial del Molde (Prediseño) Modelado de Procesos y Análisis Estructural Diseño de Molde OK?

N Y Diseño Definitivo del Molde Mecanizados CNC Mecanizados Electrodos Mecanizados por Electroerosión Pulido del Molde Inspección Partes del Molde Ensamble del Molde Ensayo del Molde Validación de la pieza

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Debido a su complejidad los moldes de fundición de aluminio de alta presión en máquinas de cámara fría, se consideran proyectos idóneos a ser controlados, monitoreados y proyectados mediante la Técnica del Valor Ganado.

A continuación, se presentan y desarrollan los pasos necesarios para implementar la Técnica del Valor Ganado en este tipo de proyectos, y en la Figura 5, se representa un esquema de estos pasos.

Figura 5. Esquema Pasos Guía Implementación Técnica Valor Ganado

Realizar EDT y Diccionario EDT Identificar Componentes del Molde Definir Actividades del Proyecto Definir Presupuesto Plano ensamble Lista de materiales Diagrama Gantt Cuadro seguimiento presupuesto Cuadro recursos Cuadro duración actividades Cuadro presupuesto Realizar Cronograma

TÉCNICA VALOR GANADO

Cuadro Valor Planificado (PV) Cuadro Valor Ganado (EV) Métricas desempeño Representación gráfica métricas Informes Desempeño en Cortes y Cierre Análisis Informes

FIN PROYECTO

PROYECTO MOLDE

Diagrama Gantt Seguimiento semanal % Trabajo completado Cuadro Costo Real (AC) Cuadro seguimiento presupuesto diario

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3.1

ESTRUCTURA DE DESGLOSE DE TRABAJO (EDT) Y

DICCIONARIO DE LA EDT

Tomando como base el flujo de información y pasos de procesamiento en la fabricación de moldes enunciados en la Figura 2, se plantea una EDT, y Diccionario de la EDT de los moldes para fundición de aluminio de alta presión, presentados respectivamente en la Figura 6 y Cuadro 1, que serán el punto de partida de la guía planteada. Figura 6. Estructura de Desglose de Trabajo (EDT)

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Cuadro 1. Diccionario de la EDT

NIVEL

EDT

Código

EDT

Nombre Definición Responsable

Molde Todos los componentes para diseñar, planear, fabricar, ensamblar y ensayar un molde para función de aluminio a alta presión de una pieza para producción en serie Gerente de proyecto

1.1

Diseño Plantear una solución idónea y factible de fabricación que permita producir por el proceso de inyección de aluminio una pieza de producción en serie Ingeniero Mecánico

1.1.1

Prediseño Bosquejo inicial de molde para efectos de dimensionamiento de proyecto Ingeniero Mecánico

1.1.1.1

Modelado 3D y Planos Iniciales Modelado mediante ordenador para crear representación gráfica de bosquejos iniciales tanto tridimensionales como bidimensionales del molde Ingeniero Mecánico

1.1.1.2

Presupuesto Inicial Cálculo de coste inicial con base en prediseño propuesto, para buscar con esta aprobación de proyecto Gerente de proyecto

1.1.2

Diseño Definitivo Solución final del molde que permita producir por el proceso de inyección de aluminio una pieza de producción en serie Ingeniero Mecánico

1.1.2.1

Cálculos Molde Hallar las dimensiones correctas de partes que conforman el molde Ingeniero Mecánico

1.1.2.2

Modelado 3D y Planos Finales Modelado mediante ordenador para crear representación gráfica tanto tridimensional como bidimensional de diseño final del molde Ingeniero Mecánico

1.1.2.3

Presupuesto Final Cálculo de coste final del proyecto con base en diseño final desarrollado Gerente de proyecto

1.2

Planeación Estrategia para cumplir con especificaciones de diseño y tiempo de entrega de molde Gerente de proyecto

1.2.1

Compra de Materiales Seleccionar cotizaciones y adjudicar a proveedores que ofrecen mejor relación de entrega según tiempo y costo de materiales establecidos en etapa de diseño Gerente de proyecto

1.2.2

Adjudicación de Trabajos Externos Se identifican y se asignan trabajos a realizar por personal externo a la empresa Gerente de proyecto

1.2.3

Cronograma Proyecto Herramienta gráfica que presenta en detalle las actividades a desarrollar en los tiempos establecidos, al momento que se emprende el proyecto de desarrollo del molde Gerente de proyecto

1.2.4

Plantilla Técnica Valor Ganado Plantilla para controlar la ejecución del proyecto a través de su presupuesto y de su calendario de ejecución Gerente de proyecto

1.2.5

Informes de Avance Documento en el que se refleja el estado de avance del proyecto según una periodicidad establecida.

Gerente de proyecto

1.2.6

Informe de Cierre Documento en el que se resume los resultados finales del proyecto de desarrollo de molde Gerente de proyecto

p. 23

Cuadro 1. (Continuación)

NIVEL

EDT

Código

EDT

Nombre Definición Responsable

1.3

Fabricación Conjunto de operaciones unitarias necesarias para modificar las características de los materiales establecidos para la obtención del molde de función de aluminio a alta presión de una pieza para producción en serie Ingeniero Mecánico

1.3.1

Programación CNC (Control Numérico Computarizado) Crear instrucciones de programación para que una computadora controle una máquina herramienta a partir de los gráficos tridimensionales del molde Tecnólogo Mecánico

1.3.2

Mecanizados Antes de Temple Conjunto de procesos industriales (perforado, fresado, torneado, Mecanizados

CNC,

Mecanizados por Electroerosión.) realizados en una pieza metálica para darle una forma y tamaño final deseados antes de enviar al proceso de temple Jefe de Taller

1.3.3

Proceso de Temple Tratamiento térmico que tiene por finalidad aumentar la dureza de los aceros de las cavidades del molde Jefe de Taller

1.3.4

Mecanizados Después de Temple Conjunto de procesos industriales (perforado, fresado, torneado, Mecanizados

CNC,

rectificado) realizados en las cavidades del molde para obtener la forma final deseada Jefe de Taller

1.4

Ensamble Proceso de integración final de partes fabricadas para obtener el molde diseñado y fabricado Ingeniero Mecánico

1.4.1

Pulido Cavidades Dar acabado a las superficies de las cavidades para que queden suaves y brillantes.

Esto garantiza el correcto funcionamiento del molde y el acabado final de la pieza inyectada Jefe de Taller

1.4.2

Validación y Ajuste de Piezas Confirmar que las piezas mecanizadas y fabricadas por terceros están de acuerdo a especificaciones dadas en planos y ajustarlas cuando sea necesaria para que encajen unas con otras Jefe de Taller

1.4.3

Proceso Final Unir las partes en subensambles y ensambles que conforman el molde una pieza para producción en serie Jefe de Taller

1.5

Ensayo molde Inspecciones y validación del molde para determinar que el molde funciona correctamente y fabrica la pieza en serie deseada Ingeniero Mecánico

1.5.1

Lote de Prueba Se instala el molde ensamblado en maquina inyectora y se fabrican por lo menos 50 piezas Jefe de Taller

1.5.2

Validación Pieza Inyectada por el Molde Se comparan las piezas inyectadas del lote de prueba contra las especificaciones establecidas en el plano de estas Jefe de Taller

p. 24

3.2

COMPONENTES DEL MOLDE

Una vez se determinan la EDT y el Diccionario de la EDT, se procede a identificar los componentes de los moldes para fundición de aluminio de alta presión, los cuales servirán de base para terminar de definir actividades, cronograma y presupuesto del proyecto. Los autores (Mounika, Chakradhar, & Srinivas, 2013) y (Amitkumar, Arunkumar, & Srinath, 2015) y el catálogo de aceros de (UDDEHOLM, 2017) proponen que un molde de fundición a presión en máquinas de cámara fría está conformado por los siguientes componentes básicos (Figuras 7 y 8):

Portamolde compuesto por:

Placa Soporte Cavidad Placa Sujeción Cavidad Placa Soporte Núcleo Placa Sujeción Núcleo Columnas Guía Casquillos de Columnas Guías Placa de Expulsión Placa Retención de Expulsión Pines Expulsores Bloques Paralelos Boquilla Inyectora Insertos compuesto por:

Inserto Cavidad (Izquierda y Derecha cuando sea requerido) Inserto Núcleo (Izquierdo y Derecho cuando sea requerido)

p. 25

Figura 7. Ensamble Molde Fundición Alta Presión Cámara Fría - Abierto

Figura 8. Ensamble Molde Fundición Alta Presión Cámara Fría – Vista Explosión

Placa Sujeción Cavidad Placa Soporte Cavidad Placa Soporte Núcleo Bloques Paralelos Placa Sujeción Núcleo Columnas Guía (x4) Casquillos de Columnas Guía (x4) Inserto Núcleo Izquierdo Inserto Núcleo Derecho Inserto Cavidad Izquierda Inserto Cavidad Derecha Placa Respaldo Núcleo Boquilla Inyectora Placa De Expulsión Placa Retención De Expulsión Pines Expulsores

Inserto Cavidad Derecha Inserto Núcleo Derecho Pieza Fundida Inserto Núcleo Derecho Inserto Cavidad Izquierda Casquillos de Columnas Guía (x4) Placa Sujeción Cavidad Placa Soporte Cavidad Boquilla Inyectora Placa Sujeción Núcleo Columnas Guía (x4) Placa Respaldo Núcleo Placa Retención Expulsión Expulsores Placa De Expulsión Bloques Paralelos Placa Soporte Núcleo

p. 26

Para continuar con la implementación de la Técnica del Valor Ganado en proyectos de fabricación de moldes de fundición a alta presión en máquinas de cámara fría, se partirá de un proyecto al cual se le dará le nombre de Proyecto Molde Ejemplo con el esquema básico planteado en la Figura 7 y 8. A continuación, se presenta la Lista de Materiales (Cuadro 2) y un plano de ensamble (Figura 9) del diseño para el Proyecto Molde Ejemplo los cuales proporcionan información de las cantidades, dimensiones y pesos de los materiales de los componentes que lo conforman:

Cuadro 2. Lista de Materiales Proyecto Molde Ejemplo

LISTA DE MATERIALES PROYECTO MOLDE EJEMPLO

Grupo

ITEM

Parte Material Cantidad Dimensiones Peso Unitario (Kg) Peso Total (Kg) Peso Agrupado (Kg) Externos

Columna Guía

AISI 8620

Ø60x198mm

4.4

17.6

Casquillo Columna Guía

AISI 4140

Ø60x125mm

2.8

11.1

Boquilla Inyectora H13

Ø151.2x489.5mm

69.0

Insertos

Inserto Núcleo Derecho H13

97.8x255x310mm

60.8

233.4

Inserto Núcleo Izquierdo H13

97.8x255x310mm

60.8

Inserto Cavidad Derecha H13

90x255x310mm

55.9

Inserto Cavidad Izquierda H13

90x255x310mm

55.9

Portamolde

Placa Soporte Núcleo

AISI 1045

75x690x690mm

280.7

1544.2

Placa Respaldo Soporte Núcleo

AISI 1045

48x690x690mm

179.6

Placa Sujeción Núcleo

AISI 1045

36x690x750mm

146.4

Bloques Paralelos

AISI 1045

150x150x690mm

122.0

244.1

Placa Soporte Cavidad

AISI 1045

125x690x690mm

467.8

Placa Sujeción Cavidad

AISI 1045

36x690x750mm

134.7

Placa Expulsión

AISI 1045

30x420x530mm

52.5

Placa Retención Expulsión

AISI 1045

24x420x530mm

38.5

Pin Retornador Comercial

Retornador

Pin Expulsor Comercial

Expulsor

p. 27

Figura 9. Plano de Ensamble Proyecto Molde Ejemplo

p. 28

3.3

DEFINIR ACTIVIDADES

Con el listado de materiales establecido, se procede a definir las actividades que se requieren para desarrollar y realizar el seguimiento a todo el proyecto mediante un cronograma y presupuesto (Cuadro 3): Cuadro 3. Actividades desarrollo Proyecto Molde Ejemplo

EDT

PROCESO - PARTE

1.1 DISEÑO MOLDE

1.1.1

Prediseño

1.1.1.1

Modelado 3D y Planos iniciales

1.1.1.2

Presupuesto Inicial

1.1.2

Diseño Definitivo

1.1.2.1

Cálculos Molde

1.1.2.2

Modelado 3D y Sólidos Finales

1.1.2.3

Presupuesto Final

1.2 PLANEACION

1.2.1

Compra de Materiales

1.2.1.1

Compra Materiales Insertos

1.2.1.2

Compra Materiales Portamolde

1.2.2

Adjudicación de trabajos externos

1.2.2.1

Mecanizado Subcontratado Columnas y Casquillos

1.2.2.2

Mecanizado Subcontratado Boquilla

1.3 FABRICACION

1.3.1

Programación CNC

1.3.1.1

Programación Insertos

1.3.1.2

Programación Portamolde

1.3.2

Mecanizados Antes de Temple

1.3.2.1

Inserto Núcleo Der.

1.3.2.2

Inserto Núcleo Izq.

1.3.2.3

Inserto Cavidad Der.

1.3.2.4

Inserto Cavidad Izq.

1.3.3

Proceso de Temple

1.3.3.1

Inserto Núcleo Der.

1.3.3.2

Inserto Núcleo Izq.

1.3.3.3

Inserto Cavidad Der.

1.3.3.4

Inserto Cavidad Izq.

1.3.4

Mecanizados Después de Temple

1.3.4.1

Placas Soporte, Respaldo y Sujeción Núcleo y Bloques Paralelos

1.3.4.2

Placas Soporte y Sujeción Cavidad

1.3.4.3

Placas Expulsión y Retención de Expulsión

1.3.4.4

Inserto Núcleo Der.

1.3.4.5

Inserto Núcleo Izq.

1.3.4.6

Inserto Cavidad Der.

1.3.4.7

Inserto Cavidad Izq.

1.4 ENSAMBLE

1.4.1

Pulido Insertos

1.4.1.1

Pulido Inserto Núcleo Der.

1.4.1.1

Pulido Inserto Núcleo Izq.

1.4.1.2

Pulido Insertos Cavidad Der.

1.4.1.3

Pulido Insertos Cavidad Izq.

1.4.2

Validación y Ajuste de Piezas

1.4.2.1

Validación y Ajuste Insertos Der.

1.4.2.2

Validación y Ajuste Insertos Izq.

1.4.3

Proceso Final

1.4.3.1

Subensamble Insertos y Placas

1.4.3.3

Ensamble Molde

1.5 ENSAYO MOLDE

1.5.1

Lote de Prueba

1.5.2

Validación pieza Inyectada por el molde

p. 29

3.4

PRESUPUESTO

El siguiente paso que se consideró para aplicar la Técnica del Valor Ganado en proyectos de fabricación de moldes de fundición a alta presión en máquinas de cámara fría es definir el presupuesto, para esto se plantea un cuadro de costos bases de los recursos del Proyecto Molde Ejemplo, con unos valores supuestos cercanos al mercado Colombiano (DGNET LTD, 2021), el cual será usado como base (Cuadro 4).

Cuadro 4. Costos Base Recursos Proyecto Molde Ejemplo Recursos Tipo Días Semana Tasa Trabajo ($/día) Tasa Material ($/Kg) Gerente de proyecto Trabajo

$ 225,530

Ing. Mecánico Trabajo

$ 111,390

Tecnólogo Mecánico Trabajo

$ 60,298

Jefe de Taller y Taller Trabajo

$ 199,666

CNC 1

Trabajo

$ 272,661

CNC 2

Trabajo

$ 272,661

T.T. Externo Material

$ 35,000

Acero Insertos Material

$ 65,000

Acero Portamolde Material

$ 20,000

Fabricación Externa Costo

A partir de la Lista de Materiales ilustrada en el Cuadro 2, se procede a asignar recursos y a estimar la duración de las actividades en días en el cuadro Duración de Actividades Molde Ejemplo (Cuadro 5). Esta actividad se realizó tomando como referencia lo planteado por los autores (Fallbohmer, Akgerman, & Altan, 1996) y la experiencia del autor de esta monografía en industria metalmecánica.

Con los datos establecidos en las Cuadros 2, 3, 4 y 5, se define el presupuesto para el molde por medio de la integración de estos en el Cuadro Presupuesto Molde Ejemplo (Cuadro 6).

p. 30

Cuadro 5. Duración actividades Proyecto Molde Ejemplo

RECURSOS

EDT

PROCESO - PARTE

PREDECESORA DURACION EN DÍAS

1.1 DISEÑO MOLDE

1.1.1

Prediseño Ingeniero Mecánico

1.1.1.1

Modelado 3D y Planos iniciales

Gerente de proyecto 1.1.1.2 Presupuesto Inicial

1.1.1.1

1.1.2

Diseño Definitivo Ingeniero Mecánico

1.1.2.1

Cálculos Molde

1.1.1.3

Ingeniero Mecánico

1.1.2.2

Modelado 3D y Sólidos Finales

1.1.2.1

Gerente de proyecto 1.1.2.3 Presupuesto Final

1.1.2.2

1.2 PLANEACION

1.2.1

Compra de Materiales Acero Insertos

1.2.1.1

Compra Materiales Insertos

1.1.2.4

Acero Insertos

1.2.1.2

Compra Materiales Portamolde

1.2.1.1

1.2.2

Adjudicación de trabajos externos Fabricación Externa

1.2.2.1

Mecanizado Subcontratado Columnas y Casquillos

1.1.2.4

Fabricación Externa

1.2.2.2

Mecanizado Subcontratado Boquilla

1.1.2.4

1.3 FABRICACION

1.3.1

Programación CNC Tecnologo Mecánico 1.3.1.1 Programación Insertos

1.1.2.4

Tecnologo Mecánico 1.3.1.2 Programación Portamolde

1.3.1.1

1.3.2

Mecanizados Antes de Temple

CNC 1

1.3.2.1

Inserto Núcleo Der.

1.2.1.1

CNC 1

1.3.2.2

Inserto Núcleo Izq.

1.3.2.1

CNC 2

1.3.2.3

Inserto Cavidad Der.

1.2.1.1

CNC 2

1.3.2.4

Inserto Cavidad Izq.

1.3.2.3

1.3.3

Proceso de Temple T.T. Externo

1.3.3.1

Inserto Núcleo Der.

1.3.2.1

T.T. Externo

1.3.3.2

Inserto Núcleo Izq.

1.3.2.2

T.T. Externo

1.3.3.3

Inserto Cavidad Der.

1.3.2.3

T.T. Externo

1.3.3.4

Inserto Cavidad Izq.

1.4.1

Pulido Insertos Jefe de Taller y Taller 1.4.1.1 Pulido Inserto Núcleo Der.

1.3.4.4

Jefe de Taller y Taller 1.4.1.1 Pulido Inserto Núcleo Izq.

1.3.4.5

Jefe de Taller y Taller 1.4.1.2 Pulido Insertos Cavidad Der.

1.3.4.6

Jefe de Taller y Taller 1.4.1.3 Pulido Insertos Cavidad Izq.

1.3.4.7

1.4.2

Validación y Ajuste de Piezas Jefe de Taller y Taller 1.4.2.1 Validación y Ajuste Insertos Der.

1.4.1.2

Jefe de Taller y Taller 1.4.2.2 Validación y Ajuste Insertos Izq.

1.4.1.3

1.4.3

Proceso Final Jefe de Taller y Taller 1.4.3.1 Subensamble Insertos y Placas

1.4.2.3

Jefe de Taller y Taller 1.4.3.3 Ensamble Molde

1.4.3.1

1.5 ENSAYO MOLDE

Jefe de Taller y Taller 1.5.1 Lote de Prueba

1.4.3.4

Jefe de Taller y Taller 1.5.2 Validación pieza Inyectada por el molde

1.5.1

DURACION ACTIVIDADES MOLDE EJEMPLO

p. 31

Cuadro 6. Presupuesto Proyecto Molde Ejemplo

EDT

PROCESO - PARTE

DURACION

PRESUPUESTO COSTO PRESUPUESTO FINAL

RECURSO

DÍAS

RECURSO

1.1 DISEÑO MOLDE

2,684,361

1.1.1

Prediseño

785,231

1.1.1.1

Modelado 3D y Planos iniciales

Ing. Mecánico

334,170

-----------

334,170

1.1.1.2

Presupuesto Inicial

Gerente de proyecto

451,061

-----------

451,061

1.1.2

Diseño Definitivo

1,899,130

1.1.2.1

Cálculos Molde

Ing. Mecánico

556,950

-----------

556,950

1.1.2.2

Modelado 3D y Sólidos Finales

Ing. Mecánico

891,120

-----------

891,120

1.1.2.3

Presupuesto Final

Gerente de proyecto

451,061

-----------

451,061

1.2 PLANEACION

46,057,000

16,000,000

62,057,000

1.2.1

Compra de Materiales

46,057,000

1.2.1.1

Compra Materiales Insertos

Acero Insertos

233

15,171,000

1.2.1.2

Compra Materiales Portamolde

Acero Insertos

Acero Portamolde

1544

30,886,000

1.2.2

Adjudicación de trabajos externos

16,000,000

1.2.2.1

Mecanizado Subcontratado Columnas y Casquillos

Fab. Externa

-----------

4,000,000

1.2.2.2

Mecanizado Subcontratado Boquilla

Fab. Externa

-----------

12,000,000

1.3 FABRICACION

21,870,544

12,250,000

30,039,544

1.3.1

Programación CNC

602,983

1.3.1.1

Programación Insertos

Tecnologo Mec.

422,088

-----------

422,088

1.3.1.2

Programación Portamolde

Tecnologo Mec.

180,895

-----------

180,895

1.3.2

Mecanizados Antes de Temple

10,906,442

1.3.2.1

Inserto Núcleo Der.

CNC 1

2,726,610

-----------

2,726,610

1.3.2.2

Inserto Núcleo Izq.

CNC 1

2,726,610

-----------

2,726,610

1.3.2.3

Inserto Cavidad Der.

CNC 2

2,726,610

-----------

2,726,610

1.3.2.4

Inserto Cavidad Izq.

CNC 2

2,726,610

-----------

2,726,610

1.3.3

Proceso de Temple

12,250,000

8,169,000

1.3.3.1

Inserto Núcleo Der.

T.T. Externo

60.8

2,128,000

1.3.3.2

Inserto Núcleo Izq.

T.T. Externo

60.8

2,128,000

1.3.3.3

Inserto Cavidad Der.

T.T. Externo

55.9

1,956,500

1.3.3.4

Inserto Cavidad Izq.

T.T. Externo

55.9

1,956,500

1,635,966

-----------

1,635,966

1.3.4.7

Inserto Cavidad Izq.

CNC 2

1,635,966

-----------

1,635,966

1.4 ENSAMBLE

4,791,992

1.4.1

Pulido Insertos

3,194,662

1.4.1.1

Pulido Inserto Núcleo Der.

Jefe de Taller y Taller

798,665

-----------

798,665

1.4.1.1

Pulido Inserto Núcleo Izq.

Jefe de Taller y Taller

798,665

-----------

798,665

1.4.1.2

Pulido Insertos Cavidad Der.

Jefe de Taller y Taller

798,665

-----------

798,665

1.4.1.3

Pulido Insertos Cavidad Izq.

Jefe de Taller y Taller

798,665

-----------

798,665

1.4.2

Validación y Ajuste de Piezas

798,665

1.4.2.1

Validación y Ajuste Insertos Der.

Jefe de Taller y Taller

399,333

-----------

399,333

1.4.2.2

Validación y Ajuste Insertos Izq.

Jefe de Taller y Taller

399,333

-----------

399,333

1.4.3

Proceso Final

798,665

1.4.3.1

Subensamble Insertos y Placas

Jefe de Taller y Taller

399,333

-----------

399,333

1.4.3.3

Ensamble Molde

Jefe de Taller y Taller

399,333

-----------

399,333

1.5 ENSAYO MOLDE

399,333

1.5.1

Lote de Prueba

Jefe de Taller y Taller

199,666

-----------

199,666

1.5.2

Validación pieza Inyectada por el molde

Jefe de Taller y Taller

199,666

-----------

199,666

TOTAL PRESUPUESTO PROYECTO

29,746,230

54,226,000

16,000,000

99,972,230

PRESUPUESTO MATERIAL

PRESUPUESTO MOLDE EJEMPLO

PRESUPUESTO TRABAJO

p. 32

3.5

CRONOGRAMA

Tomando de referencia las actividades planteadas en el Cuadro 3, y su duración establecida en el Cuadro 5, se procede con la elaboración del cronograma en detalle en Excel, desarrollado tomando como base a la técnica de nivelación de recursos (Project Management Institute, 2017). En los Cuadros 7, 8, 9 y 10 se presenta el cronograma tipo Diagrama de Gantt para el Proyecto Molde Ejemplo con fecha de inicio del 1/09/2020 y fecha de finalización 11/12/2020, con una duración de 15 semanas, en el cual se pueden observar unas filas adicionadas para cada actividad usadas para realizar el Seguimiento a la duración diaria y Seguimiento al Trabajo porcentual los cuales serán la base para realizar la implementación de la Técnica del Valor Ganado.

El seguimiento al trabajo para el Proyecto Molde Ejemplo será realizado en porcentaje al finalizar la semana para cada actividad el cual se determina de acuerdo experiencia de la persona encargada de realizar el seguimiento.

p. 33

Cuadro 7. Sección Cronograma Proyecto Molde Ejemplo – DISEÑO MOLDE

Cuadro 8. Sección Cronograma Proyecto Molde Ejemplo - PLANEACIÓN

11/12/2020

1 0

1 1

1 2

1 3

1 4

1 5

1 6

1 7

1 8

1 9

2 0

2 1

2 2

2 3

2 4

2 5

2 6

2 7

2 8

2 9

3 0

100%

Gerente de proyecto 1.1.1.2 Presupuesto Inicial

1.1.1.1

FINALIZADO

4/09/2020 7/09/2020

Gerente de Seguimiento

100%

4/09/2020 7/09/2020

Seguimiento Trabajo

100%

50%

100%

-----------

1.1.1.3

Aprobación Prediseño

1.1.1.2

FINALIZADO

7/09/2020 7/09/2020

-----------Seg.

Seguimiento

100%

7/09/2020 7/09/2020

1.1.2

Diseño Definitivo

FINALIZADO

8/09/2020 29/09/2020

Seguimiento

100%

8/09/2020 29/09/2020

Ing. Mecánico

1.1.2.1

Cálculos Molde

1.1.1.3

FINALIZADO

8/09/2020 14/09/2020

Ing. MecánicoSeg.

Seguimiento

100%

8/09/2020 14/09/2020

Seguimiento Trabajo

100%

80%

100%

Ing. Mecánico

1.1.2.2

Modelado 3D y Sólidos Finales

1.1.2.1

FINALIZADO

15/09/2020 24/09/2020

Ing. MecánicoSeg.

Seguimiento

100%

15/09/2020 24/09/2020

Seguimiento Trabajo

100%

50%

100%

Gerente de proyecto 1.1.2.3 Presupuesto Final

1.1.2.2

FINALIZADO

25/09/2020 29/09/2020

Gerente de Seguimiento

100%

25/09/2020 29/09/2020

Seguimiento Trabajo

100%

50%

100%

-----------

1.1.2.4

Aprobación Diseño

1.1.2.3

FINALIZADO

29/09/2020 29/09/2020

-----------Seg.

Seguimiento

100%

29/09/2020 29/09/2020

Semana

DIA CONTROL

SEPTIEM B RE

MOLDE FUNDICION ALTA PRESION

EDT

% AV AN CE

PROCESO - PARTE

RECURSOS TRABAJO

Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4

DURACI

FECHA FIN

FECHA INI

PREDECE

SORA

11/12/2020

3 0

1 0

1 1

1 2

1 3

1 4

1 5

1 6

1 7

1 8

1 9

2 0

2 1

2 2

2 3

2 4

2 5

2 6

2 7

2 8

2 9

3 0

3 1

Seguimiento Trabajo

100%

70%

100%

Acero Insertos

1.2.1.2

Compra Materiales

1.2.1.1

FINALIZADO

7/10/2020 15/10/2020

Acero InsertosSeg.

Seguimiento

100%

7/10/2020 15/10/2020

Seguimiento Trabajo

100%

55%

100%

-----------

1.2.1.3

Fin Compra Materiales

1.2.1.2

FINALIZADO

15/10/2020 15/10/2020

-----------Seg.

Seguimiento

100%

15/10/2020 15/10/2020

1.2.2

Adjudicación de trabajos externos

FINALIZADO

30/09/2020 29/10/2020

Seguimiento

100%

30/09/2020 29/10/2020

Fab. Externa

1.2.2.1

Mecanizado Subcontratado

1.1.2.4

FINALIZADO

30/09/2020 23/10/2020

Fab. ExternaSeg.

Seguimiento

100%

30/09/2020 23/10/2020

Seguimiento Trabajo

100%

20%

50%

80%

100%

Fab. Externa

1.2.2.2

Mecanizado Subcontratado

1.1.2.4

FINALIZADO

30/09/2020 29/10/2020

Fab. ExternaSeg.

Seguimiento

100%

30/09/2020 29/10/2020

Seguimiento Trabajo

100%

15%

40%

60%

85%

100%

-----------

1.2.2.3

Fin Trabajos Externos

1.2.2.2

FINALIZADO

29/10/2020 29/10/2020

-----------Seg.

Seguimiento

100%

29/10/2020 29/10/2020

Semana 9

DIA CONTROL

IEM

MOLDE FUNDICION ALTA PRESION

EDT

% AV A NCE

PROCESO - PARTE

RECURSOS TRABAJO

Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8

OC TUB RE

DURACI

FECHA FIN

FECHA INI

PREDECE

SORA

p. 34

Cuadro 9. Sección Cronograma Proyecto Molde Ejemplo - FABRICACIÓN

11/12/2020 Semana 13

3 0

1 0

1 1

1 2

1 3

1 4

1 5

1 6

1 7

1 8

1 9

2 0

2 1

2 2

2 3

2 4

2 5

2 6

2 7

2 8

2 9

3 0

3 1

1 0

1 1

1 2

1 3

1 4

1 5

1 6

1 7

1 8

1 9

2 0

2 1

2 2

2 3

2 4

2 5

Seguimiento Trabajo

100%

43%

100%

Tecnologo Mec.

1.3.1.2

Programación Portamolde

1.3.1.1

FINALIZADO

9/10/2020 14/10/2020

Tecnologo Mec.Seg.

Seguimiento

100%

9/10/2020 13/10/2020

Seguimiento Trabajo

100%

34%

100%

-----------

1.3.1.3

Fin Programación CNC

1.3.1.2

FINALIZADO

14/10/2020 14/10/2020

-----------Seg.

Seguimiento

100%

14/10/2020 14/10/2020

1.3.2

Mecanizados Antes de Temple

FINALIZADO

7/10/2020 30/10/2020

Seguimiento

110%

7/10/2020 3/11/2020

CNC 1

1.3.2.1

Inserto Núcleo Der.

1.2.1.1

FINALIZADO

7/10/2020 19/10/2020

CNC 1Seg.

Seguimiento

110%

7/10/2020 20/10/2020

Seguimiento Trabajo

100%

40%

82%

100%

CNC 1

1.3.2.2

Inserto Núcleo Izq.

1.3.2.1

FINALIZADO

20/10/2020 30/10/2020

CNC 1Seg.

Seguimiento

110%

21/10/2020 3/11/2020

Seguimiento Trabajo

100%

36%

90%

100%

CNC 2

1.3.2.3

Inserto Cavidad Der.

1.2.1.1

FINALIZADO

7/10/2020 19/10/2020

CNC 2Seg.

Seguimiento

100%

7/10/2020 19/10/2020

Seguimiento Trabajo

100%

40%

90%

100%

CNC 2

1.3.2.4

Inserto Cavidad Izq.

1.3.2.3

FINALIZADO

20/10/2020 30/10/2020

CNC 2Seg.

Seguimiento

100%

20/10/2020 30/10/2020

Seguimiento Trabajo

100%

50%

100%

-----------

1.3.2.5

Fin Mecanizados Antes de

1.3.2.2

FINALIZADO

30/10/2020 30/10/2020

-----------Seg.

Seguimiento

100%

3/11/2020 3/11/2020

1.3.3

Proceso de Temple

FINALIZADO

20/10/2020 11/11/2020

Seguimiento

126%

20/10/2020 17/11/2020

T.T. Externo

1.3.3.1

Inserto Núcleo Der.

1.3.2.1

FINALIZADO

20/10/2020 31/10/2020

T.T. ExternoSeg.

Seguimiento

117%

21/10/2020 3/11/2020

Seguimiento Trabajo

100%

35%

85%

100%

T.T. Externo

1.3.3.2

Inserto Núcleo Izq.

1.3.2.2

FINALIZADO

31/10/2020 11/11/2020

T.T. ExternoSeg.

Seguimiento

117%

4/11/2020 17/11/2020

Seguimiento Trabajo

100%

30%

90%

100%

T.T. Externo

1.3.3.3

Inserto Cavidad Der.

1.3.2.3

FINALIZADO

20/10/2020 31/10/2020

T.T. ExternoSeg.

Seguimiento

100%

20/10/2020 31/10/2020

Seguimiento Trabajo

100%

50%

100%

T.T. Externo

1.3.3.4

Inserto Cavidad Izq.

1.3.2.4

FINALIZADO

31/10/2020 11/11/2020

T.T. ExternoSeg.

Seguimiento

100%

31/10/2020 11/11/2020

Seguimiento Trabajo

100%

15%

65%

100%

-----------

1.3.3.5

Fin Proceso de Temple

1.3.3.2

FINALIZADO

11/11/2020 11/11/2020

-----------Seg.

Seguimiento

18/11/2020 24/11/2020

CNC 2Seg.

Seguimiento

100%

18/11/2020 24/11/2020

Seguimiento Trabajo

100%

66%

100%

-----------

1.3.4.8

Fin Mecanizados Después de

1.3.4.7

FINALIZADO

24/11/2020 24/11/2020

-----------Seg.

Seguimiento

100%

24/11/2020 24/11/2020

Semana 9

N OV IEM B R E

DIA CONTROL

Semana 10 Semana 11 Semana 12

IEM

MOLDE FUNDICION ALTA PRESION

EDT

% A V A N CE

PROCESO - PARTE

RECURSOS TRABAJO

Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 OC TU B R E

DURACI

FECHA FIN

FECHA INI

PREDECE

SORA

p. 35

Cuadro 10. Sección Cronograma Proyecto Molde Ejemplo – ENSAMBLE – ENSAYO MOLDE 11/12/2020

NOV IEM BR E

1 8

1 9

2 0

2 1

2 2

2 3

2 4

2 5

2 6

2 7

2 8

2 9

3 0

1 0

1 1

1 2

1 3

Seguimiento Trabajo

100%

75%

100%

Jefe de Taller y Taller 1.4.1.1 Pulido Inserto Núcleo Izq.

1.3.4.5

FINALIZADO

25/11/2020 30/11/2020

Jefe de Taller y Seguimiento

100%

25/11/2020 30/11/2020

Seguimiento Trabajo

100%

75%

100%

Jefe de Taller y Taller 1.4.1.2 Pulido Insertos Cavidad Der.

1.3.4.6

FINALIZADO

18/11/2020 23/11/2020

Jefe de Taller y Seguimiento

100%

18/11/2020 23/11/2020

Seguimiento Trabajo

100%

75%

100%

Jefe de Taller y Taller 1.4.1.3 Pulido Insertos Cavidad Izq.

1.3.4.7

FINALIZADO

25/11/2020 30/11/2020

Jefe de Taller y Seguimiento

100%

25/11/2020 30/11/2020

Seguimiento Trabajo

100%

75%

100%

-----------

1.4.1.4

Fin Pulido Insertos

1.4.1.3

FINALIZADO

30/11/2020 30/11/2020

-----------Seg.

Seguimiento

100%

30/11/2020 30/11/2020

1.4.2

Validación y Ajuste de Piezas

FINALIZADO

24/11/2020 2/12/2020

Seguimiento

100%

24/11/2020 2/12/2020

Jefe de Taller y Taller 1.4.2.1 Validación y Ajuste Insertos

1.4.1.2

FINALIZADO

24/11/2020 25/11/2020

Jefe de Taller y Seguimiento

100%

24/11/2020 25/11/2020

Seguimiento Trabajo

100%

Jefe de Taller y Taller 1.4.2.2 Validación y Ajuste Insertos Izq.

1.4.1.3

FINALIZADO

1/12/2020 2/12/2020

Jefe de Taller y Seguimiento

100%

1/12/2020 2/12/2020

Seguimiento Trabajo

100%

-----------

1.4.2.3

Fin Validación y Ajuste de

1.4.2.2

FINALIZADO

2/12/2020 2/12/2020

-----------Seg.

Seguimiento

100%

2/12/2020 2/12/2020

1.4.3

Proceso Final

FINALIZADO

3/12/2020 9/12/2020

Seguimiento

100%

3/12/2020 9/12/2020

Jefe de Taller y Taller 1.4.3.1 Subensamble Insertos y Placas

1.4.2.3

FINALIZADO

3/12/2020 4/12/2020

Jefe de Taller y Seguimiento

100%

3/12/2020 4/12/2020

Seguimiento Trabajo

100%

Jefe de Taller y Taller 1.4.3.3 Ensamble Molde

1.4.3.1

FINALIZADO

5/12/2020 9/12/2020

Jefe de Taller y Seguimiento

100%

7/12/2020 9/12/2020

Seguimiento Trabajo

100%

-----------

1.4.3.4

Fin Proceso de Ensamble

1.4.3.3

Jefe de Taller y Taller 1.5.2 Validación pieza Inyectada por

1.5.1

FINALIZADO

11/12/2020 11/12/2020

Jefe de Taller y Seguimiento

100%

11/12/2020 11/12/2020

Seguimiento Trabajo

100%

-----------

1.5.3

Fin Ensayo Molde

1.5.2

FINALIZADO

11/12/2020 11/12/2020

-----------Seg.

Seguimiento

100%

11/12/2020 11/12/2020

TOTAL MOLDE

FINALIZADO

1/09/2020 11/12/2020

Seguimiento

102%

1/09/2020 11/12/2020

DICIEM BRE

DIA CONTROL

Semana 14 Semana 15 Semana 12 Semana 13

MOLDE FUNDICION ALTA PRESION

EDT

% AV ANC E

PROCESO - PARTE

RECURSOS TRABAJO

DURACI

FECHA FIN

FECHA INI

PREDECE

SORA

p. 36

Mediante el seguimiento a la duración diaria realizada a las actividades del cronograma, también es posible realizar el seguimiento al presupuesto, para ello se desarrolla un cuadro en Excel que relaciona estos datos con el presupuesto planteado en el Cuadro 6, permitiendo realizar un seguimiento diario a los costos, el cual será la base para hallar el Costo Real del proyecto. En el Cuadro 11 se presenta una sección de este cuadro para el seguimiento del presupuesto donde se presenta una parte de la actividad Mecanizados Antes de Temple y se aprecia que en las columnas de los días del mes están los costos diarios planeados y reales en los cuales se ha incurrido para cada actividad.

p. 37

Cuadro 11. Sección Cuadro Seguimiento del Presupuesto Actividad Mecanizados Antes de Temple Proyecto Molde Ejemplo | 11/12/2020

SEMANAS

# Semana

TIPO

X J V S D L M X

1.3 FABRICACION

30/09/2020 24/11/2020

30,039,544

605620.383 605620.38 605620.4 545322.1

0 605620.4 605620.4

Seguimiento

30/09/2020 24/11/2020

30,584,866

605620.383 605620.38 605620.4 545322.1

0 605620.4 605620.4

0 1.3.2

Mecanizados Antes de Temple

07/10/2020 30/10/2020

10,906,442

545322.083 545322.08 545322.1 545322.1

0 545322.1 545322.1

Seguimiento

07/10/2020 03/11/2020

11,451,764

545322.083 545322.08 545322.1 545322.1

0 545322.1 545322.1

0 1.3.2.1

Inserto Núcleo Der.

07/10/2020 19/10/2020

2,726,610

272661.042 272661.04

272661

Seguimiento

07/10/2020 20/10/2020

2,999,271

272661.042 272661.04

272661

0 1.3.2.2

Inserto Núcleo Izq.

20/10/2020 30/10/2020

2,726,610

Seguimiento

21/10/2020 03/11/2020

2,999,271

0 1.3.2.3

Inserto Cavidad Der.

07/10/2020 19/10/2020

Fin Proceso de Temple

11/11/2020 11/11/2020

Seguimiento

17/11/2020 17/11/2020

MOLDE FUNDICION ALTA PRESION - PRESUPUESTO PLANEADO Y SEGUIMIENTO PRESUPESTO

EDT

PROCESO - PARTE

DURACION

PRESUPUESTO ACUM.

FECHA INI

FECHA FIN

DIA CONTROL

OCTUBRE

Semana 6

p. 38

3.6

TÉCNICA DEL VALOR GANADO

Para aplicar la Técnica de Valor Ganado en el Proyecto Molde Ejemplo se debe definir la Línea Base del proyecto, y se definen tres cortes realizados en las semanas 4, 8, y 12. Para cada una de las actividades principales en cada Corte se implementan las tres dimensiones clave a ser monitoreadas: el Valor Planificado (PV), el Costo Real (AC), y el Valor Ganado (EV) y se aplican las métricas descritas en el Marco Teórico con las cuales se analizará posteriormente el desempeño de este proyecto.

3.6.1 Línea Base y Valor Planificado (PV)

Con el presupuesto elaborado en el Cuadro 6, se proceden a hallar los costos acumulativos a través del tiempo para hallar la Línea Base y establecer el Valor Planificado (PV) semana a semana el cual se resumen en un cuadro en Excel, que será usado como base para el cálculo de las métricas de los tres cortes planteados en el Proyecto Molde Ejemplo. En la Figura 10 y el Cuadro 12 se presenta la Línea Base y el Valor Planificado del Proyecto Molde Ejemplo.

Figura 10. Línea Base Proyecto Molde Ejemplo

$ -

$ 20,000,000

$ 40,000,000

$ 60,000,000

$ 80,000,000

$ 100,000,000

$ 120,000,000

Costos Acumulados Semanas

LINEA BASE - VALOR PLANIFICADO ACUMULADO

MOLDE EJEMPLO

p. 39

Cuadro 12. Línea Base Proyecto Molde Ejemplo

Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 12 Semana 13 Semana 14 Semana 15 06/09/2020 13/09/2020 20/09/2020 27/09/2020 04/10/2020 11/10/2020 18/10/2020 25/10/2020 01/11/2020 08/11/2020 15/11/2020 22/11/2020 29/11/2020 06/12/2020 13/12/2020

1.1.1 Prediseño

559,700

785,231

1.1.2 Diseño Definitivo

445,560

1,002,510

1,673,600

1,899,130

1.2.1 Compra de

Materiales

15,171,000

46,057,000

1.2.2 Adjudicación de

trabajos externos

16,000,000

1.3.1 Programación CNC

180,895

482,386

602,983

1.3.2 Mecanizados Antes

de Temple

2,181,288

4,907,899

8,179,831

10,906,442

1.3.3 Proceso de Temple

4,084,500

8,169,000

1.3.4 Mecanizados

Después de Temple

545,322

3,271,933

6,543,865

9,270,475

10,361,120

1.4.1 Pulido Insertos

1,197,998

2,795,329

3,194,662

1.4.2 Validación y Ajuste

de Piezas

399,333

798,665

1.4.3 Proceso Final

399,333

798,665

1.5.1 Lote de Prueba

199,666

1.5.2

Validación pieza Inyectada por el molde

199,666

VALOR PLANIFICADO

ACUMULADO (PV)

559,700

1,230,790

1,787,740

2,458,830

34,036,256

67,405,036

70,252,243

77,608,675

84,965,108

87,691,718

90,963,650

94,888,259

97,975,567

99,173,565

99,972,230

% ACUMULADO

0.6%

1.2%

1.8%

2.5%

34.0%

67.4%

70.3%

77.6%

85.0%

87.7%

91.0%

94.9%

98.0%

99.2%

100.0%

LINEA BASE - VALOR PLANIFICADO ACUMULADO MOLDE EJEMPLO

EDT

COSTO

PRESUPUESTADO

Presupuesto a Conclusión

(BAC)

p. 40

3.6.2 Valor Real (AC)

Tomando como base el Cuadro de seguimiento al presupuesto (Cuadro 11), se proceden a hallar los Costos Reales del proyecto, mediante el desarrollo de un Cuadro en Excel que va agrupando en semanas los datos del seguimiento diario de los costos de las actividades principales. En la Figura 11 y el Cuadro 13 se presenta el Costo Real del Proyecto Molde Ejemplo.

Figura 11. Valor Real (AC) Molde Ejemplo

$ -

$ 20,000,000

$ 40,000,000

$ 60,000,000

$ 80,000,000

$ 100,000,000

$ 120,000,000

Costos Acumulados Semanas

COSTO REAL ACUMULADO MOLDE EJEMPLO

p. 41

Cuadro 13. Valor Real (AC) Proyecto Molde Ejemplo

1.1.1 Prediseño

559,700

785,231

1.1.2 Diseño Definitivo

445,560

1,002,510

1,673,600

1,899,130

1.2.1 Compra de

Materiales

15,171,000

46,057,000

1.2.2 Adjudicación de

trabajos externos

16,000,000

1.3.1 Programación CNC

180,895

482,386

602,983

1.3.2 Mecanizados Antes

de Temple

2,181,288

4,907,899

8,179,831

11,179,103

11,451,764

1.3.3 Proceso de Temple

4,084,500

6,041,000

8,169,000

1.3.4 Mecanizados

Después de Temple

272,661

2,999,271

6,271,204

8,997,814

9,815,798

1.4.1 Pulido Insertos

1,197,998

2,795,329

3,194,662

1.4.2 Validación y Ajuste de

Piezas

399,333

798,665

1.4.3 Proceso Final

399,333

798,665

1.5.1 Lote de Prueba

199,666

1.5.2

Validación pieza Inyectada por el molde

199,666

COSTO REAL

ACUMULADO (AC)

559,700

1,230,790

1,787,740

2,458,830

34,036,256

67,405,036

70,252,243

77,608,675

82,837,108

87,964,379

91,236,312

95,160,920

97,975,567

99,173,565

99,972,230

% ACUMULADO

0.6%

1.2%

1.8%

2.5%

34.0%

67.4%

70.3%

77.6%

82.9%

88.0%

91.3%

95.2%

98.0%

99.2%

100.0%

COSTO REAL ACUMULADO MOLDE EJEMPLO

COSTO REAL

EDT

p. 42

3.6.3 Valor Ganado (EV)

De los métodos disponibles para medir el Valor Ganado (hitos ponderados, fórmula fija, porcentaje completado), se define que el usado para medir el proyecto será el método de porcentaje completado, porque permite hacer un seguimiento más aproximado al trabajo. El método de porcentaje completado muestra una estimación del porcentaje de trabajo que se realiza al final de un período de medición. Para este proyecto se estableció un periodo semanal de medición del porcentaje de trabajo realizado el cual se recopila por el Gerente de Proyecto que es experto en el proceso. El Valor Ganado (EV) se determina multiplicando el BAC del paquete de trabajo por el porcentaje completado (Project Management Institute, 2011). En la Figura 12 se ilustra la gráfica del Valor Ganado del Proyecto, generada a partir de los datos del Cuadro 14 desarrollado en Excel, con el cual se obtiene el Valor Ganado del Proyecto Molde Ejemplo, partiendo del seguimiento en el cronograma.

Figura 12. Valor Ganado (EV) Molde Ejemplo

$ -

$ 20,000,000

$ 40,000,000

$ 60,000,000

$ 80,000,000

$ 100,000,000

$ 120,000,000

Costos Acumulados Semanas

VALOR GANADO ACUMULADO MOLDE EJEMPLO

p. 43

Cuadro 14. Valor Ganado (EV) Proyecto Molde Ejemplo

1.1.1

Prediseño

$ 559,700 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231 $ 785,231

1.1.2

Diseño Definitivo

$ - $ 445,560 $ 1,002,510 $ 1,673,600 $ 1,899,130 $ 1,899,130 $ 1,899,130 $ 1,899,130 $ 1,899,130 $ 1,899,130 $ 1,899,130 $ 1,899,130 $ 1,899,130 $ 1,899,130 $ 1,899,130

1.2.1

Compra de Materiales

$ - $ - $ - $ - $ 15,171,000 $ 46,057,000 $ 46,057,000 $ 46,057,000 $ 46,057,000 $ 46,057,000 $ 46,057,000 $ 46,057,000 $ 46,057,000 $ 46,057,000 $ 46,057,000

1.2.2

Adjudicación de trabajos externos

$ - $ - $ - $ - $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000

1.3.1

Programación CNC

$ - $ - $ - $ - $ 181,498 $ 483,592 $ 602,983 $ 602,983 $ 602,983 $ 602,983 $ 602,983 $ 602,983 $ 602,983 $ 602,983 $ 602,983

1.3.2

Mecanizados Antes de Temple

$ - $ - $ - $ - $ - $ 2,181,288 $ 4,689,770 $ 7,798,106 $ 10,633,781 $ 10,906,442 $ 10,906,442 $ 10,906,442 $ 10,906,442 $ 10,906,442 $ 10,906,442

1.3.3

Proceso de Temple

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 4,084,500 $ 6,041,000 $ 8,169,000 $ 8,169,000 $ 8,169,000 $ 8,169,000 $ 8,169,000 $ 8,169,000

1.3.4

Mecanizados Después de Temple

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 272,661 $ 2,972,005 $ 6,483,880 $ 9,477,698 $ 10,361,120 $ 10,361,120 $ 10,361,120

1.4.1

Pulido Insertos

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 1,197,998 $ 2,795,329 $ 3,194,662 $ 3,194,662

1.4.2

Validación y Ajuste de Piezas

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 399,333 $ 798,665 $ 798,665

1.4.3

Proceso Final

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 399,333 $ 798,665

1.5.1

Lote de Prueba

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 199,666

1.5.2

Validación pieza Inyectada por el molde

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 199,666

VALOR GANADO

ACUMULADO (EV)

559,700

1,230,790

1,787,740

2,458,830

34,036,859

67,406,241

70,034,114

77,226,950

82,291,785

87,391,791

90,903,665

95,095,481

97,975,567

99,173,565

99,972,230

% ACUMULADO

0.6%

1.2%

1.8%

2.5%

34.0%

67.4%

70.1%

77.2%

82.3%

87.4%

90.9%

95.1%

98.0%

99.2%

100.0%

VALOR GANADO ACUMULADO MOLDE EJEMPLO

EDT

ACTIVIDADES

p. 44

3.7

INFORMES Y ANÁLISIS DE CORTES ESTABLECIDOS PARA

MONITOREO PROYECTO

El siguiente paso para la implementación de la técnica, es definir la cantidad de cortes para realizar el monitoreo del proyecto. El corte es el registro de avance en tiempo del proyecto hasta una fecha determinada, para el caso del Proyecto Molde Ejemplo se definen los siguientes tres Cortes:

Corte 1: De la semana 1 (06/09/2020) a la semana 4 (27/09/2020).

Corte 2: De la semana 1 (04/10/2020) a la semana 4 (25/10/2020).

Corte 3: De la semana 1 (01/11/2020) a la semana 4 (22/11/2020).

Para cada uno de estos cortes se hallan las dimensiones clave PV, AC y EV a partir de los datos de los Cuadros (12, 13, y 14), con las cuales se hará monitoreo de las actividades principales del Proyecto Molde Ejemplo. Una vez se tienen estas dimensiones claves se procede con el cálculo de las métricas: SV, SPI, CV, CPI, ETC, EAC, VAC, TCPI de la Técnica del Valor Ganado con las cuales se les realizará el seguimiento al desempeño del proyecto en cada Corte.

Las dimensiones clave y métricas para cada corte se agrupan y se muestran en un modelo de informe ejecutivo basado en el propuesto por el trabajo de (Riviera, 2012). Este informe está compuesto por dos hojas:

En la primera hoja en la parte superior bajo el título de Flujo de Corte “#”, se encuentran los valores no acumulativos de las dimensiones claves presentadas por semana con los cuales se gráfica el Flujo de Caja del corte en cuestión. En la sección bajo el titulo Métricas Corte “#”, se agrupan las dimensiones clave y meticas propias del corte en cuestión, con los cuales se grafican las Curvas S, Varianzas y Desempeño Global, y en la sección Análisis Gráfico Corte “#”, se encuentran estos gráficos.

El Gráfico Flujo de Caja, muestra un análisis puntual de cada periodo permitiendo compara la inversión programada para un corte dado, respecto a lo ejecutado y al costo real del mismo. El Gráfico Curva S, está formado por los valores acumulados de las dimensiones PV, AC y EV, del corte. En este se observa el avance del proyecto en el corte en cuestión. Si la curva de EV

p. 45

está por encima del PV, indica que el proyecto está atrasado en cronograma, y si la curva de EV está por encima de PV, indica que se ha realizado más trabajo de lo que se tenía programado para este corte.

El Gráfico de Varianzas, permite observar las deviaciones tanto en costo, en cronograma, y varianza al finalizar.

El Grafico de Desempeño Global, muestra el análisis puntual de cada corte, permitiendo comparar la inversión programada en un corte dado, respecto a lo ejecutado y al costo real del mismo.

Interpretación de las métricas de Variación e Índice de desempeño de la Técnica del Valor Ganado

En la segunda hoja del informe en la sección llamada Análisis Métricas Fin Corte “#”, se encuentran los análisis rápidos de las métricas que se hacen automáticamente según unas fórmulas preestablecidas basadas en el Interpretación de las métricas de Variación e Índice de desempeño de la Técnica del Valor Ganado ilustrados en la Figura 3.

Luego en la Sección Actividades con Varianzas Máximas y Mínimas, se enuncian las actividades que más impactan en el Proyecto Molde Ejemplo desde el punto de vista de las métricas de varianza de cronograma y costo (SV y CV). Y por último se presenta una sección para observaciones de la persona que elabora el informe.

A continuación, se presentan los informes y análisis de los tres cortes establecidos, junto con el informe de Cierre bajo un mismo formato para el Proyecto Molde Ejemplo.

p. 46

3.7.1 Informe y Análisis Corte 1

Cuadro 15. Informe Corte 1 Proyecto Molde Ejemplo

NOMBRE PROYECTO:

FECHA INICIO PROYECTO

1/09/2020 CORTE No:

CORTE 1

%AVANCE

15%

% TRABAJO

14%

FECHA INICIO CORTE

6/09/2020 Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Valor Planificado PV

559,700

671,090

556,950

671,090

Costo Real AC

559,700

671,090

556,950

671,090

Valor Ganado EV

559,700

671,090

556,950

671,090

VALORES ACUMULADOS

Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Valor Planificado PV

559,700

1,230,790

1,787,740

2,458,830

Costo Real AC

559,700

1,230,790

1,787,740

2,458,830

Valor Ganado EV

559,700

1,230,790

1,787,740

2,458,830

Presupuesto a la Conclusión

BAC

99,972,230

Variación del Cronograma SV = EV-PV

Índice de Desempeño del Cronograma

SPI = EV/PV

1.000

Variación del Costo CV = EV-AC

Índice de Desempeño del Costo

CPI = EV/AC

1.00000

Estimación Hasta la Conclusión

ETC = (BAC-EV)/CPI

99,412,530

98,741,440

98,184,490

97,513,400

EAC1 = AC+(BAC-EV)

99,972,230

EAC2 = BAC/CPI

99,972,230

Variación hasta la Conclusión

VAC = BAC-EAC

Índice de Desempeño del Trabajo por CompletaTCPI = (BAC-EV)/(BAC-AC)

1.000

INFORME PERIODICO VALOR GANADO CORTE 1 (1/2)

PROYECTO MOLDE EJEMLO

VALORES SEMANALES

FLUJO CAJA CORTE 1

METRICAS CORTE 1

11/12/2020 27/09/2020 Estimación a la Conclusión

FECHA FIN PROYECTO

FECHA FIN CORTE

ANALISIS GRAFICO CORTE 1

0.99000

0.99500

1.00000

1.00500

1.01000

0.990

0.995

1.000

1.005

1.010

SPI

CPI

Desempeño Global Corte 1 Ahorro y Retraso Sobrecosto y Retraso Ahorro y Adelanto Sobrecosto y Adelanto Semana

Semana

Valor Planificado

$ 559,700

$ 671,090

$ 556,950

$ 671,090

Costo Real

$ 559,700

$ 671,090

$ 556,950

$ 671,090

Valor Ganado

$ 559,700

$ 671,090

$ 556,950

$ 671,090

$ -

$ 100,000

$ 200,000

$ 300,000

$ 400,000

$ 500,000

$ 600,000

$ 700,000

$ 800,000

Costo

FLUJO CAJA CORTE 1

Semana

Valor Planificado

$ 559,700

$ 1,230,790 $ 1,787,740 $ 2,458,830

Costo Real

$ 559,700

$ 1,230,790 $ 1,787,740 $ 2,458,830

Valor Ganado

$ 559,700

$ 1,230,790 $ 1,787,740 $ 2,458,830

$ -

$ 500,000

$ 1,000,000

$ 1,500,000

$ 2,000,000

$ 2,500,000

$ 3,000,000

Costos Acumulados

CURVA S - CORTE 1

Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 SV = EV-PV

$ -

CV = EV-AC

$ -

VAC = BAC-EAC

$ -

$ 0

$ 1

Costos Varianzas Corte 1

p. 47

Cuadro 15. (Continuación)

El comportamiento del proyecto Molde Ejemplo en el Corte 1 (Semana 1 a Semana 4) ha sido bueno porque, de acuerdo a lo presentado en el informe del Cuadro 15, se evidencia que el proyecto se encuentra según lo planeado tanto en cronograma y presupuesto. Esta afirmación sale de revisar las varianzas del proyecto contra lo planteado en la interpretación de las métricas presentada en la figura 3, las cuales para este corte muestran el siguiente estado: SV = 0 y SPI = 1.0, CV = 0 y CPI = 1.0

Lo anterior se refuerza con el Índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI) del proyecto el cual posee un valor de 1, indicando que el Presupuesto a la Conclusión marcha bien y no debe actualizarse.

En las gráficas del informe se evidencia también el comportamiento del proyecto en el Corte 1 de seguir lo planeado tanto Cronograma como en Presupuesto debido a En el Gráfico de Flujo de Caja las tres dimensiones claves PV, AC; EV, poseen el mismo valor durante el transcurso de las cuatro semanas del corte 1. En el Gráfico Curva S, las tres curvas de las dimensiones claves PV, AC; EV, poseen el mismo comportamiento.

Variación del Cronograma (SV) SV = 0 Índice de Desempeño del Cronograma (SPI)

SPI = 1.0

Variación del Costo (CV) CV = 0 Índice de Desempeño del Costo (CPI)

CPI = 1.0

Estimación Hasta la Conclusión (ETC) Estimación a la Conclusión (EAC)

EAC = BAC

Variación hasta la Conclusión (VAC)

VAC = 0

Índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI)

TCPI = 1.0

Relacion TCPI/CPI

VARIACIONES CRONOGRAMA

SPI

VAC

%Completado

---- ----

----

MINIMO

---- ----

----

MAXIMO

VARIACIONES COSTO

CPI

VAC

%Completado

---- ----

----

MINIMO

---- ----

----

MAXIMO

ACTIVIDADES CON VARIANZAS MAXIMAS Y MINIMAS CORTE CORTE 1

INFORME PERIODICO VALOR GANADO CORTE 1 (2/2)

Observaciones:

Costo estimado a la finalización es de $99,972,230 No hay sobrecosto o ahorro No actualizar BAC Debido a que relación TCPI/CPI menor a 5% no necesario actualizar BAC

ANALISIS METRICAS FIN CORTE 1

Proyecto avanza un 100% sobre lo planeado Por cada $ Invertido se obtiene $1 sobre lo planeado Proyecto sigue el Cronograma Proyecto en Presupuesto

En cronograma - En presupuesto Falta gastar $97,513,400 para finalizar proyecto

p. 48

El Gráfico de Varianzas se encuentra vacío, lo que indica que las tres varianzas del proyecto (SV, CV, y VAC) poseen un valor de 0.

En el Gráfico de Desempeño Global, los índices de desempeño tanto de Cronograma (SPI) como de Costo (CPI), poseen un valor de 1.

En la sección de actividades con varianzas críticas del informe, no se evidencia alguna actividad que perturbe o mejore el comportamiento del cronograma y presupuesto del proyecto.

Debido a lo analizado anteriormente, es posible permitir que el proyecto siga desempeñándose como se ha comportado durante el transcurso del Corte 1.

p. 49

3.7.2 Informe y Análisis Corte 2

Cuadro 16. Informe Corte 2 Proyecto Molde Ejemplo

NOMBRE PROYECTO:

FECHA INICIO PROYECTO

1/09/2020

FECHA FIN PROYECTO

CORTE No:

CORTE 2

%AVANCE

45%

% TRABAJO

45%

FECHA INICIO CORTE

4/10/2020 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Valor Planificado PV

31,577,425

33,368,780

2,847,207

7,356,433

Costo Real AC

31,577,425

33,368,780

2,847,207

7,356,433

Valor Ganado EV

31,578,028

33,369,383

2,627,872

7,192,836

VALORES ACUMULADOS

Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Valor Planificado PV

34,036,256

67,405,036

70,252,243

77,608,675

Costo Real AC

34,036,256

67,405,036

70,252,243

77,608,675

Valor Ganado EV

34,036,859

67,406,241

70,034,114

77,226,950

Presupuesto a la Conclusión

BAC

99,972,230

Variación del Cronograma SV = EV-PV

603

1,206

(218,129)

(381,725)

Índice de Desempeño del Cronograma

SPI = EV/PV

1.000

0.997

0.995

Variación del Costo CV = EV-AC

603

1,206

(218,129)

(381,725)

Índice de Desempeño del Costo

CPI = EV/AC

1.00002

0.99690

0.99508

Estimación Hasta la Conclusión

ETC = (BAC-EV)/CPI

65,934,203

32,565,406

30,031,362

22,857,708

EAC1 = AC+(BAC-EV)

99,971,627

99,971,024

100,190,359

100,353,956

EAC2 = BAC/CPI

99,970,459

99,970,442

100,283,604

100,466,383

Variación hasta la Conclusión

VAC = BAC-EAC

1,771

1,789

(311,374)

(494,153)

Índice de Desempeño del Trabajo por CompletaTCPI = (BAC-EV)/(BAC-AC)

1.000

1.007

1.017

FLUJO CAJA CORTE 2

VALORES SEMANALES

METRICAS CORTE 2

INFORME PERIODICO VALOR GANADO CORTE 2 (1/2)

PROYECTO MOLDE EJEMLO

11/12/2020

FECHA FIN CORTE

25/10/2020 Estimación a la Conclusión

ANALISIS GRAFICO CORTE 2

Semana 6 Semana 5 Semana 7 Semana 8

0.99000

0.99500

1.00000

1.00500

1.01000

0.990

0.995

1.000

1.005

1.010

SPI

CPI

Desempeño Global Corte 2 Ahorro y Retraso Sobrecosto y Retraso Ahorro y Adelanto Sobrecosto y Adelanto Semana

Semana

Valor Planificado

$ 31,577,42

$ 33,368,78

$ 2,847,207

$ 7,356,433

Costo Real

$ 31,577,42

$ 33,368,78

$ 2,847,207

$ 7,356,433

Valor Ganado

$ 31,578,02

$ 33,369,38

$ 2,627,872

$ 7,192,836

$ -

$ 5,000,000

$ 10,000,000

$ 15,000,000

$ 20,000,000

$ 25,000,000

$ 30,000,000

$ 35,000,000

$ 40,000,000

Costo

FLUJO CAJA CORTE 2

Semana

Valor Planificado

$ 34,036,256

$ 67,405,036

$ 70,252,243

$ 77,608,675

Costo Real

$ 34,036,256

$ 67,405,036

$ 70,252,243

$ 77,608,675

Valor Ganado

$ 34,036,859

$ 67,406,241

$ 70,034,114

$ 77,226,950

$ 30,000,000

$ 35,000,000

$ 40,000,000

$ 45,000,000

$ 50,000,000

$ 55,000,000

$ 60,000,000

$ 65,000,000

$ 70,000,000

$ 75,000,000

$ 80,000,000

Costos Acumulados

CURVA S - CORTE 2

Semana

SV = EV-PV

$ 603

$ 1,206

$ (218,129)

$ (381,725)

CV = EV-AC

$ 603

$ 1,206

$ (218,129)

$ (381,725)

VAC = BAC-EAC

$ 1,771

$ 1,789

$ (311,374)

$ (494,153)

$ (600,000)

$ (500,000)

$ (400,000)

$ (300,000)

$ (200,000)

$ (100,000)

$ -

$ 100,000

Costos Varianzas Corte 2

p. 50

Cuadro 16. (Continuación)

El comportamiento del proyecto Molde Ejemplo en el Corte 2 (Semana 5 a Semana 8) debe revisarse en detalle porque de acuerdo a lo presentado en el informe del Cuadro 16, se evidencia que el proyecto se encuentra con retraso en el Cronograma y por encima en el Presupuesto. Esta afirmación sale de revisar las varianzas del proyecto contra lo planteado en la interpretación de las métricas presentada en la figura 3, las cuales para este corte muestran el siguiente estado:

SV < 0 y SPI < 1.0, CV < 0 y CPI < 1.0 De la revisión del análisis de las métricas en la hoja 2 del informe, para el Corte 2 (Cuadro 16) se evidencia que:

El proyecto presenta un retraso en Cronograma por un valor de $381,725 (SV negativa) El rendimiento del proyecto en cuanto al cronograma se encuentra en un 99.5% de lo planeado. El proyecto presenta un sobrecosto en el presupuesto por un valor de $381,725 (CV negativa) Por cada $ Invertido se obtiene $0.9951 sobre lo planeado Si el proyecto sigue con el desempeño que muestra se tendrá un Sobrecosto a la finalización representado en la métrica VAC por un valor de $494,153

El índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI) en este corte posee un valor de 1.017, el cual es superior a 1, e indica que debe revisarse si se debe aumentar el Índice de Variación del Cronograma (SV) SV < 0 Índice de Desempeño del Cronograma (SPI)

SPI < 1.0

Variación del Costo (CV) CV < 0 Índice de Desempeño del Costo (CPI)

CPI < 1.0

Estimación Hasta la Conclusión (ETC) Estimación a la Conclusión (EAC)

EAC > BAC

Variación hasta la Conclusión (VAC)

VAC < 0

Índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI)

TCPI > 1.0

Relacion TCPI/CPI

VARIACIONES CRONOGRAMA

SPI

VAC

%Completado

1.3.2 Mecanizados Antes de Temple

(381,725)

0.953

(533,882)

71% MINIMO

---- ----

----

MAXIMO

VARIACIONES COSTO

CPI

VAC

%Completado

1.3.2 Mecanizados Antes de Temple

(381,725)

0.953

(533,882)

71% MINIMO

---- ----

----

MAXIMO

ACTIVIDADES CON VARIANZAS MAXIMAS Y MINIMAS CORTE CORTE 2

Observaciones:

Debido a que relación TCPI/CPI menor a 5% no necesario actualizar BAC Por cada $ Invertido se obtiene $0.9951 sobre lo planeado

Retraso en cronograma - Por encima del presupuesto Falta gastar $22,857,708 para finalizar proyecto Costo estimado a la finalización es de $100,353,956 Sobrecosto a la finalización por un valor de $494,153 Revisar si actualizar BAC a EAC

INFORME PERIODICO VALOR GANADO CORTE 2 (2/2)

ANALISIS METRICAS FIN CORTE 2

Proyecto retrasado en Cronograma por un valor de $381,725 Proyecto avanza un 99.51% sobre lo planeado Proyecto por encima de presupuesto por un valor de $381,725

p. 51

Desempeño del Costo (CPI), para los próximos periodos, actualizando el Presupuesto a la conclusión (BAC) a los costos hallados en la Estimación a la Conclusión (EAC). Esta revisión se hace mediante la relación TCPI/CPI, que para este corte posee un valor del 2%, lo que indica que para lograr cumplir con el presupuesto a la conclusión (BAC), el desempeño de los costos debería mejorarse solo en un 2%. Esta situación es posible de implementar en el proyecto sin reevaluar el BAC.

En las gráficas del informe se evidencia también el comportamiento del proyecto en el Corte 2 de presentar retraso en el Cronograma y estar por encima en el Presupuesto debido a: En el Gráfico de Flujo de Caja en las semanas 7 y 8 la barra del Valor Ganado (EV) se encuentra ligeramente por debajo de las demás.

En el Gráfico Curva S en las semanas 7 y 8 la curva del Valor Ganado (EV) se encuentra ligeramente por debajo de las demás.

En el Gráfico de Varianzas en las semanas 7 y 8, las barras que representan las varianzas del proyecto (SV, CV, y VAC) adquieren un valor negativo.

En el Gráfico de Desempeño Global, en las semanas 7 y 8 los índices de desempeño tanto de Cronograma (SPI) como de Costo (CPI), se encuentran en el cuadrante menor a 1.

En la sección de actividades con varianzas críticas del informe (Hoja 2 Cuadro 16), se evidencia que la actividad que afectó el desempeño del proyecto generando retrasos tanto en el Cronograma como en el Presupuesto en el Corte 2, es la actividad 1.3.2 Mecanizados Antes de Temple, la cual presenta retrasos en el Cronograma por un valor de $381,725 (SV negativo) y sobrecostos en el Presupuesto de $381,725 (CV negativo), los cuales coinciden con las variaciones negativas de la totalidad del proyecto.

Debido a que la actividad 1.3.2 Mecanizados Antes de Temple, según el informe ya se encuentra próxima a terminarse (Porcentaje Completado en un 71%), es una actividad que no será posible intervenir para mejorar el desempeño, sin embargo se revisan en totalidad las actividades pendientes y se observa que es posible reducir en dos días el tiempo de la actividad 1.3.4 Mecanizados Después de Temple, concretamente en las partes Inserto Núcleo Derecho e Inserto Núcleo Izquierdo, debido a que el tiempo de más de dos días que se invirtió en la actividad 1.3.2 Mecanizados Antes de Temple en estas piezas hace que se deformen menos en el proceso de temple, logrando recuperar estos días en la actividad 3.4 Mecanizados Después de Temple como se mencionaba.

p. 52

3.7.3 Informe y Análisis Corte 3

Cuadro 17. Informe Corte 3 Proyecto Molde Ejemplo

NOMBRE PROYECTO:

FECHA INICIO PROYECTO

1/09/2020

FECHA FIN PROYECTO

CORTE No:

CORTE 3

%AVANCE

66%

% TRABAJO

64%

FECHA INICIO CORTE

1/11/2020 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 12 Valor Planificado PV

7,356,433

2,726,610

3,271,933

3,924,609

Costo Real AC

5,228,433

5,127,271

3,271,933

3,924,609

Valor Ganado EV

5,064,836

5,100,005

3,511,874

4,191,816

VALORES ACUMULADOS

Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 12 Valor Planificado PV

84,965,108

87,691,718

90,963,650

94,888,259

Costo Real AC

82,837,108

87,964,379

91,236,312

95,160,920

Valor Ganado EV

82,291,785

87,391,791

90,903,665

95,095,481

Presupuesto a la Conclusión

BAC

99,972,230

Variación del Cronograma SV = EV-PV

(2,673,322)

(299,927)

(59,985)

207,222

Índice de Desempeño del Cronograma

SPI = EV/PV

0.969

0.997

0.999

1.002

Variación del Costo CV = EV-AC

(545,322)

(572,588)

(332,646)

(65,439)

Índice de Desempeño del Costo

CPI = EV/AC

0.99342

0.99349

0.99635

0.99931

Estimación Hasta la Conclusión

ETC = (BAC-EV)/CPI

17,797,607

12,662,866

9,101,750

4,880,105

EAC1 = AC+(BAC-EV)

100,517,552

100,544,818

100,304,877

100,037,669

EAC2 = BAC/CPI

100,634,715

100,627,245

100,338,061

100,041,025

Variación hasta la Conclusión

VAC = BAC-EAC

(662,485)

(655,015)

(365,831)

(68,795)

Índice de Desempeño del Trabajo por CompletaTCPI = (BAC-EV)/(BAC-AC)

1.032

1.048

1.038

1.014

INFORME PERIODICO VALOR GANADO CORTE 3 (1/2)

PROYECTO MOLDE EJEMLO

11/12/2020

FECHA FIN CORTE

22/11/2020

FLUJO CAJA CORTE 3

VALORES SEMANALES

METRICAS CORTE 3

Estimación a la Conclusión

ANALISIS GRAFICO CORTE 3

Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 12

0.99000

0.99500

1.00000

1.00500

1.01000

0.965

0.975

0.985

0.995

1.005

1.015

SPI

CPI

Desempeño Global Corte 3 Ahorro y Retraso Sobrecosto y Retraso Ahorro y Adelanto Sobrecosto y Adelanto Semana

Semana

Valor Planificado

$ 7,356,433

$ 2,726,610

$ 3,271,933

$ 3,924,609

Costo Real

$ 5,228,433

$ 5,127,271

$ 3,271,933

$ 3,924,609

Valor Ganado

$ 5,064,836

$ 5,100,005

$ 3,511,874

$ 4,191,816

$ -

$ 1,000,000

$ 2,000,000

$ 3,000,000

$ 4,000,000

$ 5,000,000

$ 6,000,000

$ 7,000,000

$ 8,000,000

Costo

FLUJO CAJA CORTE 3

Semana

Valor Planificado

$ 84,965,108

$ 87,691,718

$ 90,963,650

$ 94,888,259

Costo Real

$ 82,837,108

$ 87,964,379

$ 91,236,312

$ 95,160,920

Valor Ganado

$ 82,291,785

$ 87,391,791

$ 90,903,665

$ 95,095,481

$ 75,000,000

$ 80,000,000

$ 85,000,000

$ 90,000,000

$ 95,000,000

$ 100,000,000

Costos Acumulados

CURVA S - CORTE 3

Semana

SV = EV-PV

$ (2,673,32

$ (299,927)

$ (59,985)

$ 207,222

CV = EV-AC

$ (545,322)

$ (572,588)

$ (332,646)

$ (65,439)

VAC = BAC-EAC

$ (662,485)

$ (655,015)

$ (365,831)

$ (68,795)

$ (3,000,000)

$ (2,500,000)

$ (2,000,000)

$ (1,500,000)

$ (1,000,000)

$ (500,000)

$ -

$ 500,000

Costos Varianzas Corte 3

p. 53

Cuadro 17. (Continuación)

El comportamiento del proyecto Molde Ejemplo en el Corte 3 (Semana 9 a Semana 12) debe revisarse en detalle porque de acuerdo a lo presentado en el informe del Cuadro 17, se evidencia que el proyecto se encuentra con adelanto en el Cronograma y por encima en el Presupuesto. Esta afirmación sale de revisar las varianzas del proyecto contra lo planteado en la interpretación de las métricas presentada en la figura 3, las cuales para este corte muestran el siguiente estado:

SV > 0 y SPI > 1.0, CV < 0 y CPI < 1.0 De la revisión del análisis de las métricas en la hoja 2 del informe, para el Corte 3 (Cuadro 17) se evidencia que:

El proyecto presenta un adelantado en Cronograma por un valor de $207,222 (SV positiva) El rendimiento del proyecto en cuanto al cronograma se encuentra en un 100.22% de lo planeado.

El proyecto presenta un sobrecosto en el presupuesto por un valor de $65,439 (CV negativa) Por cada $ Invertido se obtiene $0.9993 sobre lo planeado Si el proyecto sigue con el desempeño que muestra se tendrá un Sobrecosto a la finalización representado en la métrica VAC por un valor de $68,795

Variación del Cronograma (SV) SV > 0 Índice de Desempeño del Cronograma (SPI)

SPI > 1.0

Variación del Costo (CV) CV < 0 Índice de Desempeño del Costo (CPI)

CPI < 1.0

Estimación Hasta la Conclusión (ETC) Estimación a la Conclusión (EAC)

EAC > BAC

Variación hasta la Conclusión (VAC)

VAC < 0

Índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI)

TCPI > 1.0

Relacion TCPI/CPI

1.4%

VARIACIONES CRONOGRAMA

SPI

VAC

%Completado

---- ----

----

MINIMO

1.3.4 Mecanizados Después de Temple

207,222

1.022

524,614

91% MAXIMO

VARIACIONES COSTO

CPI

VAC

%Completado

1.3.2 Mecanizados Antes de Temple

(545,322)

0.952

(545,322)

100% MINIMO

1.3.4 Mecanizados Después de Temple

479,883

1.053

524,614

91% MAXIMO

ACTIVIDADES CON VARIANZAS MAXIMAS Y MINIMAS CORTE CORTE 3

Observaciones:

Debido a que relación TCPI/CPI menor a 5% no necesario actualizar BAC Por cada $ Invertido se obtiene $0.9993 sobre lo planeado

Adelanto en cronograma - Por encima del presupuesto Falta gastar $4,880,105 para finalizar proyecto Costo estimado a la finalización es de $100,037,669 Sobrecosto a la finalización por un valor de $68,795 Revisar si actualizar BAC a EAC

INFORME PERIODICO VALOR GANADO CORTE 3 (2/2)

ANALISIS METRICAS FIN CORTE 3

Proyecto adelantado en Cronograma por un valor de $207,222 Proyecto avanza un 100.22% sobre lo planeado Proyecto por encima de presupuesto por un valor de $65,439

p. 54

El índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI) del proyecto en este corte posee un valor de 1.014, el cual es superior a 1, e indica que debe revisarse si se debe aumentar el Índice de Desempeño del Costo (CPI), para los próximos periodos, actualizando el Presupuesto a la conclusión (BAC) a los costos hallados en la Estimación a la Conclusión (EAC). Esta revisión se hace mediante la relación TCPI/CPI, que para este corte posee un valor del 1.4%, lo que indica que para lograr cumplir con el presupuesto a la conclusión (BAC), el desempeño de los costos debería mejorarse solo en un 1.4%. Esta situación es posible de realizar en el proyecto sin reevaluar el BAC.

En las gráficas del informe se evidencia también el comportamiento del proyecto en el Corte 3 de presentar un adelanto en el Cronograma y estar por encima en el Presupuesto debido a: En el Gráfico de Flujo de Caja en las semanas 11 y 12, el Valor Ganado VG es mayor que el PV y el AC En el Gráfico Curva S en la Semana 12 (corte 3) la curva del Valor Ganado (EV) y el Costo Real se encuentran ligeramente por encima de la Curva del Valor Planeado (PV) En El Gráfico de Varianzas en la Semana 12 (corte 3), la barra que representa la varianza de Cronograma (SV) se vuelve positiva y las demás (CV, y VAC) adquieren un valor negativo. En el Gráfico de Desempeño Global, en la Semana 12 (corte 3), el índice de desempeño de Cronograma (SPI) está en el cuadrante mayor a 1 y el índice de desempeño de Costo (CPI), se encuentran en el cuadrante menor a 1.

En la sección de actividades con varianzas críticas del informe, se evidencia que la actividad

1.3.4 Mecanizados Después de Temple, genera resultados positivos en el desempeño del

proyecto debido a que en el Corte 3, presenta adelanto en el Cronograma por un valor de $207,222 (SV positivo) y se encuentra por debajo del Presupuesto con un valor de $524,614 (CV Positivo). La actividad 1.3.2 Mecanizados Antes de Temple sigue afectando negativamente el proyecto solo en su Presupuesto, debido a que finalizó con un CPI menor que uno con un sobrecosto en el Presupuesto de $ $ 545,322 (CV negativo).

Según el comportamiento de la actividad 1.3.4 Mecanizados Después de Temple, se aprecia que una vez que esta termine logrará solventar con su ahorro en presupuesto el sobrecosto generado por actividad 1.3.2 Mecanizados Antes de Temple, por lo que no se tomaran nuevas medidas para intervenir el desempeño del proyecto.

p. 55

3.7.4 Informe y Análisis Cierre

Cuadro 18. Informe Cierre Proyecto Molde Ejemplo

NOMBRE PROYECTO:

FECHA INICIO PROYECTO

29/11/2020

FECHA FIN PROYECTO

CORTE No:

CIERRE

%AVANCE

103%

% TRABAJO

100%

FECHA INICIO CORTE

22/11/2020 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Valor Planificado PV

3,087,308

1,197,998

798,665

Costo Real AC

2,814,647

1,197,998

798,665

Valor Ganado EV

2,880,085

1,197,998

798,665

VALORES ACUMULADOS

Semana 13 Semana 14 Semana 15 Valor Planificado PV

97,975,567

99,173,565

99,972,230

Costo Real AC

97,975,567

99,173,565

99,972,230

Valor Ganado EV

97,975,567

99,173,565

99,972,230

Presupuesto a la Conclusión

BAC

99,972,230

Variación del Cronograma SV = EV-PV

Índice de Desempeño del Cronograma

SPI = EV/PV

1.000

Variación del Costo CV = EV-AC

Índice de Desempeño del Costo

CPI = EV/AC

1.000

Estimación Hasta la Conclusión

ETC = (BAC-EV)/CPI

1,996,663

798,665

EAC1 = AC+(BAC-EV)

99,972,230

EAC2 = BAC/CPI

99,972,230

Variación hasta la Conclusión

VAC = BAC-EAC

Índice de Desempeño del Trabajo por CompletaTCPI = (BAC-EV)/(BAC-AC)

1.000

INFORME PERIODICO VALOR GANADO CIERRE (1/2)

PROYECTO MOLDE EJEMLO

11/12/2020

FECHA FIN CORTE

13/12/2020

FLUJO CAJA CIERRE

VALORES SEMANALES

METRICAS CIERRE

Estimación a la Conclusión

ANALISIS GRAFICO CIERRE

Semana 13 Semana 14 Semana 15

0.990

0.995

1.000

1.005

1.010

0.965

0.975

0.985

0.995

1.005

1.015

SPI

CPI

Desempeño Global Corte 3 Ahorro y Retraso Sobrecosto y Retraso Ahorro y Adelanto Sobrecosto y Adelanto Semana

Semana

Valor Planificado

$ 3,087,308

$ 1,197,998

$ 798,665

Costo Real

$ 2,814,647

$ 1,197,998

$ 798,665

Valor Ganado

$ 2,880,085

$ 1,197,998

$ 798,665

$ -

$ 500,000

$ 1,000,000

$ 1,500,000

$ 2,000,000

$ 2,500,000

$ 3,000,000

$ 3,500,000

Costo

FLUJO CAJA CIERRE

Semana

Valor Planificado

$ 97,975,567

$ 99,173,565

$ 99,972,230

Costo Real

$ 97,975,567

$ 99,173,565

$ 99,972,230

Valor Ganado

$ 97,975,567

$ 99,173,565

$ 99,972,230

$ 96,500,000

$ 97,000,000

$ 97,500,000

$ 98,000,000

$ 98,500,000

$ 99,000,000

$ 99,500,000

$ 100,000,000

$ 100,500,000

Costos Acumulados

CURVA S - CIERRE

Semana 13 Semana 14 Semana 15 SV = EV-PV

$ -

CV = EV-AC

$ -

VAC = BAC-EAC

$ -

$ 0

$ 1

Costos Varianzas Corte 3

p. 56

Cuadro 18. (Continuación)

El comportamiento del proyecto Molde Ejemplo en el Cierre (Semana 13 a Semana 15) ha sido bueno porque, de acuerdo a lo presentado en el informe del Cuadro 18, se evidencia que el proyecto termina según lo planeado tanto en cronograma y presupuesto. Esta afirmación sale de revisar las varianzas del proyecto contra lo planteado en la interpretación de las métricas presentada en la figura 3, las cuales el Cierre muestran el siguiente estado: SV = 0 y SPI = 1.0, CV = 0 y CPI = 1.0 El Índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI) del proyecto finaliza con un valor de 1, indicando no fue necesario actualizar el Presupuesto a la Conclusión (BAC).

De la revisión del análisis de las métricas en la hoja 2 del informe, para el Cierre (Cuadro 18) se evidencia que:

El proyecto siguió el cronograma (SV = 0) El rendimiento del proyecto en cuanto al cronograma finaliza en un 100% de lo planeado. El proyecto termina en presupuesto (CV = 0) Por cada $ Invertido se obtiene $1 sobre lo planeado El costo de Estimación a la Conclusión (ETC) termina con un valor de $0 lo que indica que el proyecto termina en presupuesto. Proyecto termina con un VAC = $0 indicando que no se presentó sobrecosto. Variación del Cronograma (SV) SV = 0 Índice de Desempeño del Cronograma (SPI)

SPI = 1.0

Variación del Costo (CV) CV = 0 Índice de Desempeño del Costo (CPI)

CPI = 1.0

Estimación Hasta la Conclusión (ETC) Estimación a la Conclusión (EAC)

EAC = BAC

Variación hasta la Conclusión (VAC)

VAC = 0

Índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI)

TCPI = 1.0

Relacion TCPI/CPI

0.0%

VARIACIONES CRONOGRAMA

SPI

VAC

%Completado

---- ----

----

MINIMO

---- ----

----

MAXIMO

VARIACIONES COSTO

CPI

VAC

%Completado

1.3.2 Mecanizados Antes de Temple

(545,322)

0.952

(545,322)

100% MINIMO

1.3.4 Mecanizados Después de Temple

545,322

1.056

545,322

100% MAXIMO

Proyecto en Presupuesto

INFORME PERIODICO VALOR GANADO CIERRE (2/2)

ANALISIS METRICAS FIN CIERRE

Proyecto sigue el Cronograma Proyecto avanza un 100% sobre lo planeado Debido a que relación TCPI/CPI menor a 5% no necesario actualizar BAC

ACTIVIDADES CON VARIANZAS MAXIMAS Y MINIMAS CIERRE

Observaciones:

Por cada $ Invertido se obtiene $1 sobre lo planeado

En cronograma - En presupuesto Falta gastar $000 para finalizar proyecto Costo estimado a la finalización es de $99,972,230 No hay sobrecosto o ahorro No actualizar BAC

p. 57

El Índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI) del proyecto finaliza con un valor de 1, indicando no será necesario actualizar el Presupuesto a la Conclusión (BAC).

En las gráficas del informe se evidencia también el comportamiento del proyecto en el Cierre de seguir lo planeado tanto Cronograma como en Presupuesto debido a:

En el Gráfico de Flujo de Caja las tres dimensiones claves PV, AC; EV, se estabilizan a un mismo valor en las semanas 14 y 15.

En el Gráfico Curva S, las tres curvas de las dimensiones claves PV, AC; EV, poseen el mismo comportamiento.

El Gráfico de Varianzas se encuentra vacío, lo que indica que las tres varianzas del proyecto (SV, CV, y VAC) poseen un valor de 0.

En el Gráfico de Desempeño Global, los índices de desempeño tanto de Cronograma (SPI) como de Costo (CPI), poseen un valor de 1.

En la sección de actividades con varianzas críticas del informe de Cierre, se aprecia que la actividad 1.3.2 Mecanizados Antes de Temple finaliza con un sobrecosto en el presupuesto de $ 545,322 (CV negativo), el cual se contrarresta con el ahorro en presupuesto generado por la actividad 1.3.4 Mecanizados Después de Temple, que finaliza estando por debajo del Presupuesto con un valor de $545,322 (CV Positivo).

Con los análisis realizados en los informes de Cortes y Cierre se concluye que el Proyecto Molde Ejemplo finaliza con éxito dentro del tiempo estimado de 15 semanas y en el presupuesto establecido de $ 99,972,230

p. 58

CONCLUSIONES

En este trabajo se ha desarrollado una guía que permite la implementación de la Técnica del Valor Ganado en proyectos de diseño y fabricación de moldes de fundición de aluminio de alta presión en máquinas de cámara fría, la cual tiene como finalidad realizar un adecuado control y monitoreo de los costos y plazos en este tipo de proyectos, además los pasos propuestos en este trabajo pueden seguirse para realizar la implementación de esta técnica en otro tipo de industria.

La Implementación de la metodología de Gestión del Valor Ganado para el control de costos y plazos de los proyectos cumple con la función de generar índices que faciliten la toma de decisiones según su desempeño, pero para ello se debe garantizar que la información con la cual se define la duración de actividades, se desarrolla el presupuesto, y se realiza el seguimiento al trabajo realizado, sea confiable y veraz, por lo que esta información debe ser generada y adquirida por expertos en el tema con acceso a comportamientos históricos de los proyectos, porque de esta información depende que la técnica arroje resultados reales que permitan comprender el desempeño y proyectar el comportamiento del proyecto.

El presentar las gráficas y métricas de desempeño y proyección del comportamiento de los cortes establecidos en el proyecto mediante un informe ejecutivo, permite al gerente del proyecto visualizar de manera rápida y concisa el comportamiento del proyecto en cada corte, con lo cual le será posible, en conjunto con el equipo de proyecto, tomar decisiones oportunas buscando garantizar que los costos y plazos se encuentren dentro de los tiempos y presupuestos planificados. Adicionalmente el modelo de informe ejecutivo propuesto permite identificar cuáles han sido las actividades críticas que afectan el proyecto tanto positiva (mayor SV con índice SPI mayor 1 y mayor CV con índice CPI mayor que 1), como negativamente, (SV negativo con índice SPI menor a 1 y CV negativo con índice CPI menor que 1) en cada corte lo que permite definir estrategias específicas para la actividad en cuestión.

Debido a que todo el proyecto fue elaborado en Excel, la realización de un archivo plantilla para una empresa que no cuente con personal familiarizado en la Técnica del Valor Ganado puede ser una labor dispendiosa mas no imposible, porque para que la Técnica sea implementada, el archivo debe incluir lo siguiente: cuadro de recursos, cuadro duración actividades, cuadro presupuesto, diagrama Gantt con seguimiento de actividades y seguimiento semanal de

p. 59

porcentaje de trabajo completado, cuadro seguimiento presupuesto, cuadro Valor Planificado, cuadro Costo Real, cuadro Valor Ganado, e informes de desempeño con métricas y gráficas. Por lo cual se recomienda si la empresa cuenta con los recursos para adquirir softwares especializados en la gestión de proyectos tales como Microsoft Project, Oracle Primavera, Eco SYS (entre otros) sería posible disminuir el tiempo y complejidad de la elaboración del archivo plantilla.

p. 60

REFERENCIAS

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Cita: Ramírez Henao, Juan Camilo (2021), Aplicación de la técnica del valor ganado para el control en la gestión de proyectos de diseño y fabricación de moldes para fundición de aluminio a alta presión en máquinas de cámara fría, Universidad Pontificia Bolivariana, p. N. http://hdl.handle.net/20.500.11912/9608